2021年度内部統制自己評価報告
Jsti Group(300284) 株主全員:
企業の内部統制を強化し、規範化し、企業の経営管理レベルとリスク防止能力を高め、企業の持続可能な発展を促進し、株主の合法的権益を守るため、「企業内部統制基本規範」とその関連ガイドラインの規定と「深セン証券取引所上場公司内部統制ガイドライン」の関連要求に基づき、 Jsti Group(300284) (以下「会社」または「 Jsti Group(300284) 」)の内部統制制度と評価方法を結合する。内部統制の日常監督と特定項目監督に基づき、2021年12月31日の内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また,環境変化により内部制御が不適切になったり,制御政策や手順に従う程度に低下したりする可能性があるため,内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測する.
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部制御評価報告基準日から内部制御評価報告書発行までの間に内部制御有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。今回の内部統制評価の範囲は親会社 Jsti Group(300284) 及び傘下各分子会社を含み、評価範囲に組み入れた単位資産総額は開示された会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は開示された会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占めている。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、ガバナンス構造、組織機構、人的資源、企業文化、資金活動、資産管理、販売業務、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、予算管理、契約管理、情報開示、関連交易などを含む。重点的に注目する高リスク分野は主に:会社のガバナンスリスク、マーケティングリスク、主業運営リスク、投資管理リスク、財務管理リスク、人的資源リスクなどを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は『企業内部制御基本規範』、『企業内部制御応用ガイドライン』、『企業内部制御評価ガイドライン』と会社内部制御制度などの関連規定に基づいて内部制御評価を組織し展開する。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
財務報告の内部制御欠陥は重大欠陥、重要欠陥、一般欠陥に分けられ、採用された認定基準は、その内部制御欠陥の存在による財務報告の潜在的な誤報の重要度に依存する。このような重要度は主に2つの要素に依存する:(1)この欠陥が合理的な可能性を備えているかどうかは、企業の内部制御が財務諸表の潜在的な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない。(2)欠陥が単独または他の欠陥とともに生じる可能性のある潜在的な誤報金額の大きさ。
会社の財務報告内部制御欠陥認定定量と定性基準は以下の指標と原則に従って確定する。具体的には以下の表に示す。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
一般欠陥重要欠陥重大欠陥
誤報＜営業利益の3%または営業利益の3%または500万元≦
誤報≧営業利益の5%または1000
500万元の誤報＜営業利益の5%または
万元
1000万元
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
一般欠陥重要欠陥重大欠陥
公認会計準則に基づいて会計制御環境を選択し、応用していないのは無効である。監査委員会と審査政策。計部の内部統制に対する監督は無効である。
取締役、監事と高級管理職のダンスは反不正プログラムと制御措置の不正を確立していないか、従業員が不正行為の状況につながって会社に損失や不利な影響を与えている。
その他重大な期末財務報告プロセスに属しない内部制御問題は、会社に対して公表した財務報告を訂正する。陥没、重要な欠陥判断は期末財務報告過程の制御に標榜され、会計士が当期財務報告の預金範囲内の欠陥を発見した。項目または複数の欠陥があり、重大な誤報を作成し、運行過程における財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証することができない。で見つかりませんでした。
非常規律または特殊な取引に対する帳簿処理のコミュニケーション後の重大な欠陥は、合理的に相応の制御メカニズムを確立していないか、または実期限がなくて是正されていない。
相応の補償性制御を施す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社は自身の実情、管理現状と発展要求に基づき、財務報告内部制御欠陥を参照した上で、非財務報告内部制御欠陥の定性と定量基準を合理的に確定し、内部制御目標の実現に対する影響の程度によって一般欠陥、重要欠陥と重大欠陥と認定した。そのうち、定量基準、すなわち金額の大きさに関し、直接財産損失をもたらす絶対金額に基づいて制定する。定性的基準、すなわち、業務の性質にかかわる深刻さは、その直接的または潜在的な負の影響の性質、影響の範囲などの要素に基づいて決定される。
会社の非財務報告内部制御欠陥認定定量基準と定性基準は以下の指標と原則に従って確定する。具体的には以下の表に示す。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
一般欠陥重要欠陥重大欠陥
直接財産損失500万元以下直接財産損失500万元直接財産損失1000万元(含む)から1000万元(含む)以上
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
一般欠陥重要欠陥重大欠陥
プロジェクト管理に脆弱性があり、プロジェクトの違反操作をもたらし、重大な品質と大規模なプロジェクト管理の不備が発生し、一般的な
目延期が深刻または一定の品質事故が存在し、重大な経済損失または重品質事故をもたらし、経済損失をもたらし、
量、安全上の隠れた危険性があり、所有者の死傷者が少ない事故を引き起こし、政府、所有者の書面による苦情を引き起こした。
監督管理機関が調査したり、訴訟を起こしたりしている。
企業の内部規則に違反しているが、会社が国家法律法規に違反していない場合、会社の経営活動が深刻に国家に違反して損失をもたらす。軽い処罰。法律法規。
一般業務制度、プロセスまたはシステム重要業務制度、プロセスまたはシステム存重要業務欠乏制度、プロセス制御に欠陥がある。欠陥にあります。またはシステムが無効になります。
内部制御の一般的な欠陥は、内部制御の重要な欠陥が得られず、内部制御の重大な欠陥が得られず、または重要な欠陥が変更されていない。改める。改善される。
一般の職場業務人員の流動頻度の中で高級管理人員と高級技術の肝心な職場業務人員の流失が深刻である。
繁。人員がひどく流出する。
メディアにはネガティブなニュースが出ているが、メディアにはネガティブなニュースが出ており、一部のメディアにはネガティブなニュースが頻繁に露出しており、公には大きくない。領域。司の名声は重大な損害をもたらした。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告に関連する内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告の内部制御欠陥認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告に関連する内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥は存在しない。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
3 Guangdong Xianglu Tungsten Co.Ltd(002842) 022年4月17日
