Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
2021年度内部統制自己評価報告
Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三.内部統制評価作業状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れる業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた主な単位は会社及びその子会社(完全子会社四川楽凱新材料有限公司と持株子会社保定市楽凱化学有限公司を含む)であり、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社合併財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社合併財務諸表営業収入総額の100%を占めている。主な評価内容は以下の通りである:1.内部統制制度の主な要素の実態
(1)内部環境
1）企業ガバナンスと組織アーキテクチャ
会社は《会社法》などの法律法規の要求と《会社定款》の関連規定に基づいて、積極的に現代企業制度を創立して、経営メカニズムを完備すると同時に、次第に業務の性質と経営規模に適応する管理構造を創立して健全にして、株主総会、取締役会、監事会と管理層のそれぞれの責任を負って、互いに制約する仕事のメカニズムを形成しました。会社の最高権力機構は株主総会であり、法に基づいて企業経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使し、会社は関連法律法規及び会社定款の規定に基づき、「株主総会議事規則」を制定した。取締役会は株主総会に責任を負い、株主総会決議を執行し、会社定款及び「取締役会議事規則」の規定に基づいて職責を履行する。取締役会の意思決定の科学性を効果的に向上させるために、会社の取締役会の下に4つの専門委員会を設置して専門の仕事を担当する。
1戦略委員会は、会社の長期発展戦略計画に対して研究を行い、提案を提出し、「会社定款」の規定に対して取締役会の承認を得なければならない重大な投資融資方案、重大な資本運営、資産経営プロジェクトに対して研究を行い、提案を提出し、その他の会社の発展に影響を与える重大な事項に対して研究を行い、提案を提出する。
②報酬と審査委員会は、取締役及び高級管理職の管理職の主な範囲、職責、重要性及び企業関連職の報酬レベルに基づいて報酬計画或いは方案を制定し、会社の取締役及び高級管理職の職責履行状況を審査し、年度業績評価を行い、会社の報酬制度の執行状況を監督する。
3指名委員会は、会社の経営活動状況、資産規模と株式構造に基づいて取締役会の規模と構成について取締役会に提案し、取締役候補者、総経理人選と取締役会の任命を要請しなければならない他の高級管理者に対して審査し、提案する責任を負う。
④監査委員会は、会社の内部監査と外部監査とのコミュニケーションを担当し、会社の内部監査制度とその実施を監督し、会社の内部制御制度の実行状況を審査し、重大な関連取引に対して監査を行い、会社の財務情報とその露出政策を審査する。
会社はまた《取締役会秘書の仕事細則》を制定して、取締役会秘書が会社の情報開示の件、会社の情報開示前の秘密保持の仕事を担当することを規定して、およびいったん情報が漏れたら救済措置を取って関係部門に報告しなければならない。会社と投資家、監督管理機関とのコミュニケーションと連絡などを担当します。
監事会は監督職能を確実に履行し、取締役、高級管理者が会社の職務を執行する行為を監督し、会社の財務を検査し、その他の会社定款と「監事会議事規則」から与えられた権利を行使する。
会社の管理層は株主総会、取締役会の決議事項を組織し、実施し、会社の日常生産経営管理を主宰する。
会社の組織図は以下の通りです。
2）内部監査機構の設置
会社はすでに取締役会監査委員会の下で監査とリスク管理部(以下監査部と略称する)を設立し、専任の監査人員を配置し、監査部は他の部門や個人の干渉を受けずに、直接監査委員会に仕事を報告している。
会社は専門の《内部監査制度》を制定して、制度によって、内部監査は会社のすべての運営段階の創立、健全と有効な実行状況をカバーしなければならなくて、販売と入金、仕入れと費用と支払い、固定資産管理、在庫管理、資金管理(投資融資管理を含む)、財務報告、会計報告書、会計帳簿及び関連原始証憑などの会計資料と経済情報の真実、完全、正確及び有効状況など。
3）企業文化
会社は創立以来ずっと文化建設を強調し、全社で積極的な価値観と社会責任感を育成することを重視し、誠実で信用を守り、職場を愛し、仕事を敬い、開拓革新とチームワーク精神を提唱し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化している。
会社は「発展を成長動力とし、革新を発展手段とし、品質とサービスで取引先の信頼を勝ち取る。
人を本とし、従業員と企業が共に成長する。良くて速い発展を実現する」という会社の文化理念;会社は“世界一流の電子機能材料と生物化学工業材料システムサービス商”の戦略的位置づけを確定して、持続的に研究開発の投入を増大して、製品の構造の調整を加速して、次第に会社の知名度と市場シェアを高めて、生産規模を拡大して、製品の構造を豊富にします。現在、会社の良好な企業文化はすでに人の心に深く入り込み、会社の指導者と従業員の自覚行為となり、会社の健全な発展に持続的な精神動力を提供した。
4）人的資源管理
会社はずっと積極的に会社の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定し、実施している。会社は現在、比較的科学的な採用、育成、審査と昇進などの人事管理制度を確立し、実施し、適切な人員を採用し、分配された任務を完成させる。同時に、会社は国家社会保障制度及び「労働法」などの関連政策を厳格に執行し、全員労働契約制を実行し、従業員のために社会保険、住宅積立金を処理した。会社は職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準とし、従業員の育成と継続教育を確実に強化し、従業員の素質を絶えず向上させ、これらの制度の制定と実行は従業員の労働積極性と主観的能動性を大きく引き出し、会社の今後の発展に人的資源の保障を提供した。
5）会社が内部統制の確立と改善のために行う重要な活動
会社は2010年に積極的に株式制の改制の仕事を準備して、そして2011年3月に改制の仕事を完成して、有限責任会社から株式有限会社に改制して、会社は現代企業制度の要求に従って、更に会社の株主総会、取締役会、監事会、総経理の職責権限と運営手順を明確にして、会社の法人の管理構造を規範化しました。
会社法人のガバナンス構造を規範化すると同時に、会社は財務予算、財務管理、固定資産、販売と入金、物流、購買などの関連管理制度と業務プロセスを含む関連内部制御制度をさらに確立し、完備した。会社は内部管理制度を制定することを通じて、全従業員に内部機構の設置、職場の職責、業務の流れなどの状況を掌握させ、権利と責任の分配を明確にし、職権を正しく行使させた。
（2）目標管理及びリスクコントロール
1）目標管理
内部統制は、会社の取締役会、監事会、管理職、従業員全員が実施し、統制目標を実現するためのプロセスです。内部制御の目標は完全で、有効で、合理的な内部制御制度体系と内部組織機構を確立し、会社の行為の合法的なコンプライアンスを保証することである。良好な企業内部の経済環境と規範的な生産経営管理秩序を創建し、会社の管理効率と経営品質を高める。リスク管理を強化し、会社のリスク抵抗能力を強化し、会社の資産安全を保障し、財務報告と関連情報の真実と完全を保障し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進する。2）リスク識別と評価
会社は有効なリスク評価過程を確立し、識別した会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどをタイムリーに発見し、対応措置をとることができる。会社の各職能部門は自分の職能によって情報を収集し、毎月定期的に主管指導者に当期データ情報を報告し、総合的な統計データと分析報告を提供し、会社の管理層が会社の生産経営状況をタイムリーに理解し、会社の意思決定管理に根拠を提供する。
3）リスク対策
会社はリスク識別とリスク分析の結果に基づき、リスク耐性と結びつけて、リスクと収益を比較し、各種リスクの対応戦略を確定した。同時に、会社は取締役、総経理及びその他の高級管理職、肝心な職場の従業員のリスク偏好に基づき、適切で有効なコントロール措置をとり、個人のリスク偏好によって企業経営に重大な損失をもたらすことを避ける。同時にリスク回避、リスク低減、リスク分担とリスク耐性などのリスク対応戦略を総合的に運用し、リスクに対する有効なコントロールを実現する。
（3）情報とコミュニケーション制御
当社は管理層にタイムリーかつ効果的に業績報告を提供するために完備した情報システムを構築し、情報システムは専門職の情報部門が管理し、維持している。当社の管理職も適切な人力、財力を提供し、情報システム全体の正常で有効な運行を保障している。会社の情報処理部門と使用部門の権責は比較的によく区分され、プログラムと資料のアクセス、データ処理、システム開発とプログラムの修正は比較的によく制御され、ファイル、設備、情報の安全は比較的によく制御される。
（4）監督制御
会社監事会、取締役会監査委員会、監査部は法に基づいて内部統制に対する監督職能を履行する。会社の監事会は全株主に責任を負い、財務監督を核心とし、同時に会社の取締役、総経理及びその他の高級管理職の職務遂行状況を監督し、会社の資産の安全を保護し、会社の財務と経営リスクを下げ、会社と株主の合法的な権利と利益を守る。会社は取締役会監査委員会を通じて内部監査と外部監査の間のコミュニケーションを担当し、会社の財務情報とその開示を審査し、会社の内部制御制度などを審査する。会社は監査部を設立し、監査部は当社の資産、負債、損益及び経営管理活動に関連する各段階に対して全面的な監査を行い、会社の経営及び管理上のリスクを整理し、会社の秩序ある経営、有効な管理を最大限に確保した。
2.重点業務管理活動
（1）購買と支払活動管理
会社は科学的で有効な購買管理システムを創立して、比較的に合理的に購買と支払い業務の機構と職場を設立して、購買、審査許可、購買、検収から支払いまでの購買プロセスを創立して、同時に会社は重大な購買契約審査制度を実施して、このように会社の購買段階のタイムリー性と有効性を保証して、また重大な購買リスクを防止して、効果的に会社の長期的な発展を保障しました。
（2）販売と入金活動管理
会社は合理的な関連制度を制定して、取引先の注文を受け入れて、取引先の信用を承認して、契約を締結して、商品を出荷して、販売の領収書を発行して金を受け取るなどの方面の内容を規範化しました。会社は販売と入金業務の職位責任制を確立し、関連部門と職位の職責、権限を明確にし、販売と入金業務を行う不適合職位の相互分離、制約と監督を確保する。契約リスクをコントロールするために、販売契約に対して審査制度を実行し、正式な販売契約を締結する前に、会社のマーケティング部、研究開発部、財務金融部及び製造部などの関連部門或いは人員が会社の作成販売契約に対して共同審査を行い、販売リスクをコントロールする必要がある。売掛金の回収を強化するため、会社は売掛金の定期照合制度を制定し、財務部門が定期的に会社の売掛金残高を統計し、責任部門に下達し、関係者が
従業員は帳簿の清算を行い、清算の力がなければ相応の処罰を与え、会社の帳簿の回収を最大限に保障し、会社の販売と入金業務の品質を高める。
（3）固定資産管理制御
会社は積極的に固定資産の管理を強化し、完備し、固定資産の認定、減価償却を明確に規定した。会社は固定資産台帳制度を確立し、安全保障部が申請、登録及び後期管理を担当する。固定資産の購入、購入、建設、販売と廃棄は厳格な審査・認可手続きを実行しなければならない。具体的には使用部門が提出し、資産職能管理部門に報告して審査し、最後に副総経理に報告して承認しなければならない。
