Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
営業収入控除状況表
特別査察報告
会計士事務所(特殊普通パートナー)へ
目次
特別査察報告
会社2021年度営業収入控除状況表及び説明1-3
会計士事務所(特殊普通パートナー)中国北京朝陽区建国門外通り22号セイト広場5階郵便番号100004
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FAX+86 1085665120
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Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
営業収入控除状況表特別審査報告
同専字(2022)第110 A 006952号 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 全株主へ:
当社は委託を受けて、 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) (以下「楽凱新材」と略称する)2021年12月31日の合併及び会社の貸借対照表、2021年度の合併及び会社の利益表、合併及び会社のキャッシュフロー表、合併及び会社の株主権益変動表及び財務諸表の注記を監査した上で、後付の楽凱新材『 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 2021年度営業収入控除状況表及び説明』(以下「営業収入控除状況表」と略称する)について特別審査を行った。
『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』(深証上〔20201292号)(以下「上場規則」と略称する)と『深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-業務処理』(深証上〔202228号)(以下「自律監督管理ガイドライン」と略称する)の関連規定に基づき、営業収入控除状況表を作成し、その内容が真実であることを保証する。正確で、完全で、虚偽の記録、誤導性の陳述が存在しないか、重大な漏れは楽凱新材管理層の責任であり、私たちの責任は検査を実施した上で、楽凱新材管理層が作成した営業収入控除状況表に対して検査意見を発表することである。
「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って、営業収入控除状況表に重大な誤報がないことを合理的に確信するために、審査を実施する。検査作業では、楽凱新材の実際の状況と結びつけて、照合、問い合わせ、会計記録の抜き取り検査など、私たちが必要とする検査プログラムを実施した。私たちの査察活動は査察意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
調査の結果、楽凱新材管理層が作成した営業収入控除状況表はすべての重大な面で上場規則と自律監督管理ガイドラインの規定に合致していると考えている。
本検査報告書は楽凱新材が営業収入控除事項及び控除後の営業収入金額を開示するためにのみ使用され、その他の用途に使用してはならない。
同会計士事務所中国公認会計士へ
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士
中国・北京二〇二年四月十五日
Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
2021年度営業収入控除状況表及び説明
Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) (以下「会社」と略称する)2021年12月31日の合併及び会社貸借対照表、2021年度の合併及び会社利益表、合併及び会社キャッシュフロー表、合併及び会社株主権益変動表及び財務諸表付注業は会計士事務所(特殊普通パートナー)に監査され、「同審字(2022)第110 A 010292号」保留意見監査報告書を発行した。
「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)」(深証上〔20201292号)と「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-業務取扱」(深証上〔202228号)の関連規定に基づき、2021年度の営業収入控除状況及び控除後の営業収入金額を以下のように説明する。
一、会社が監査した非経常損益控除前後の純利益
単位：人民元万元
プロジェクト2021年度2020年度
上場企業の株主に帰属する純利益498.70251729上場企業の株主に帰属する非経常性-134715423743損益を差し引いた純利益
二、営業収入控除状況表
単位：人民元万元
プロジェクト2021年度控除状況2020年度控除状況
営業収入金額15309431310498
営業収入控除項目合計金額144.77421915
営業収入控除項目合計金額が営業0.95%32.20%を占める
収入の比重一、主な業務と関係のない業務収入
1.正常経営以外の業務収入144.77注1 3.93注1
プロジェクト2021年度控除状況2020年度控除状況
2.資質を備えていない類金融業務収入
入る本会計年度及び前会計年度――
新規金融業務による収入
3.本会計年度及び前会計年度――
新規貿易業務による収入
4.上場企業と現在正常な経営業務――
関係のない関連取引による収益
5.同一の支配下にある企業合併の子会社–421879
期首から連結日までの収益
6.安定した業務モデルが形成されていない或いは形成しにくい――
式の業務による収入
主な業務と関係のない業務収入小計144.77421915注2二、商業実質を備えていない収入
1.企業の将来キャッシュフローを著しく変更していない
のリスク、時間分布または金額の取引または—-
事項による収入
2.実際の業務を持たない取引で発生した—-
収入
3.取引価格が公正でない業務発生――
の収入
4.本会計年度は公允を失った対価で
あるいは非取引方式で取得した企業合併の子–
会社または業務による収入
5.監査意見における非標準監査意見に関する事項
及び収入
6.その他の商業合理性を持たない取引――
または事項による収入
商業的実質を備えていない収入小計—
三、主な業務と関係がない或いは商業実質を備えていないその他の収入
営業収入控除後の金額1516466888583
注1：会社が確認した主な業務活動以外のその他の経営活動で実現した収入は、販売材料とテストサービスなどの収入を含む。
注2:2020年度の主な業務と関係のない業務収入小計は表の明細項目の合計数と一致せず、差異は-3.57万元で、合併相殺によるものである。
三、本説明の承認
本営業収入控除状況表及び説明業は会社の第4回取締役会第14回会議を経て2022年4月15日に承認された。法定代表者：会計業務を主管する会社責任者：会計機構責任者：
Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 二〇二年四月十五日
