Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告について
会計士事務所(特殊普通パートナー)へ
目次
Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告について
Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 2021年度募集資金1-7
実際の使用状況に関する特別報告書の保存
会計士事務所(特殊普通パートナー)中国北京朝陽区建国門外通り22号セイト広場5階郵便番号100004
電話+86108566 5588
FAX+86 1085665120
www.grantthornton.cn.
について Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
2021年度募集資金の保管と実際の使用状況
認証レポート
同専字(2022)第110 A 006951号 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 全株主へ:
私たちは依頼を受けて、添付の Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) (以下「楽凱新材」と略称する)『2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告』(以下「特別報告」と略称する)に対して合理的に保証する鑑証業務を実行した。
「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営(2022年)」の要求に基づき2021特別報告書を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記録が存在しないことを保証する。誤導性陳述または重大な漏れは楽凱新材取締役会の責任であり、われわれの責任は鑑証活動を実施した上で楽凱新材取締役会が作成した2021特別報告書に対して鑑証意見を発表することである。
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って、2021特別報告に重大な誤報が存在しないかどうか合理的な保証を得るために、鑑証業務を計画し、実施する。鑑証作業では、楽凱新材の実際の状況と結びつけて、理解、問い合わせ、抜き取り検査、照合など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証活動は鑑証意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
審査の結果、楽凱新材取締役会が作成した2021特別報告書は「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業の規範運営(2022年)」の関連規定と関連フォーマットガイドラインの規定に合致していると考えられている。そして、すべての重大な面で楽凱新材2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を如実に反映している。
本鑑証報告書は楽凱新材が年度報告書を開示する際にのみ使用され、その他の用途に使用してはならない。同会計士事務所中国公認会計士へ
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士
中国・北京二〇二年四月十五日
Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の
特定項目レポート
「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業の規範運営(2022年)」の関連規定に基づき、 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) (以下「会社」または「当社」と略称する)は2021年度の募集資金を実際の使用状況と特別説明する。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際募集資金金額、資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「承認 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可[2015551号)の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得て、会社は社会に人民元普通株(A株)1540万株を公開発行し、発行価格は1株当たり8.85元で、募集資金総額は人民元1362900万元で、発行費用247599万元を差し引いた。当社の実際の募集資金の純額は人民元1115301万元である。上記の資金の到着状況はすでに立信会計士事務所(特殊普通パートナー)が検証し、2015年4月20日に信会師報字[2015]第711052号検資報告書を発行した。
会社は募集資金に対して専戸ストレージ管理を行った。
(Ⅱ)前年度使用済金額、本年度使用済金額及び現在残高。
1、前年度使用済金額
2020年12月31日現在、会社の募集資金は累計7323万01万元に投入され、まだ使用されていない金額は5714万06万元(うち募集資金は383000万元、専戸は累計利息控除手数料188406万元を記憶している)。
2、本年度使用金額及び現在残高
31日、当社の募集資金は累計1307565万元(うち募集資金1115301万元、専用口座に累計利息控除手数料192264万元)を投入し、募集資金はすべて使用済みとなった。二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の利益を保護するため、「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改正)」に基づき、「上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業募集資金管理と使用監督管理要求（2022年改訂）」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場企業規範運営（2022年）」などの関連法律法規及び「 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 募集資金管理制度」の規定、会社と推薦機構 China Securities Co.Ltd(601066) Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 保定支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 北京万泉河支行(以下「 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 北京万泉河支行」と略称する)はそれぞれ募集資金の3つの監督管理協定に署名し、募集資金に対して専門家の記憶を実行し、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可プログラムを実行し、専門金の専用を保証した。
2019年度、会社募集資金投資プロジェクト「感熱磁気チケット生産ライン拡張プロジェクト」は「楽凱新材電子材料研究開発及び産業基地(一期)プロジェクト」に変更され、実施主体は会社から会社の完全子会社である四川楽凱新材料有限会社(以下「四川楽凱新材」と略称する)に変更された。会社は元の Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 募集資金の専門口座の中で資金と収益を募集して四川楽凱新材に転換して Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 眉山支店彭山支店(以下は「 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 眉山支店彭山支店」と略称する)に募集資金の専門口座を開設して開設して設立した募集資金の専門口座を開設して、そして Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 募集資金口座を販売します。2019年7月31日、会社と会社の完全子会社である四川楽凱新材と Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 眉山支店彭山支店、 China Securities Co.Ltd(601066) は募集資金の3つの監督管理協力協定に署名し、募集資金に対して専門家の記憶を実行し、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可手続きを実行し、専門金専用を保証した。詳しくは、2019年8月3日に巨潮情報網(http://www.cn.info.com.cn.)の上で《 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) 資金募集の三者監督管理協力協定の締結に関する公告》(公告番号:2019038)。
(二)資金募集専戸の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の特別口座の保管状況は以下の通りである。
口座開設銀行口座期末残高（元）
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 彭山支店2313400129100162868– China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 北京万泉河支店1109067 Liaoning Sg Automotive Group Co.Ltd(600303) —
合計–
2021年12月31日現在、募集資金はすべて使用済みで、募集資金口座の抹消が完了した。三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
本年度募集資金の実際使用状況対照表詳細は本報告書付表1を参照。
(II)募集資金投資項目(以下「募集項目」と略称する)の棚上げ期間が1年を超えた原因及び次の措置
2016年4月22日、会社の第2回取締役会第13回会議と2016年5月20日の会社の2015年度株主総会はそれぞれ「募集資金投資プロジェクトの実施進度の調整に関する議案」を審議・採択し、「感熱磁気チケット生産ラインの拡張プロジェクト」の実施を猶予することを決定した。同社が募集プロジェクト「感熱磁気チケット生産ライン拡張プロジェクト」を確定してから募集資金が到着するまで4年が経ち、予想とは大きく異なる。この間、会社の既存の生産ラインは何度も工芸改造と技術アップグレードを経て、生産能力はすでに市場の需要を満たすことができる。投資家の利益をよりよく保護するために、慎重さと利益の最大化の原則に基づいて、早すぎる投入による資源の浪費を避けるために、会社は「感熱磁気切符生産ラインの拡張プロジェクト」の実施を猶予することを決定した。この調整は2016年4月26日に発表された。
2017年2月24日、会社の第2回取締役会第17回会議と2017年3月24日の会社の2016年度株主総会はそれぞれ「感熱磁気チケット生産ラインの拡張プロジェクトの開始に関する議案」を審議・採択した。会社の元の感熱磁気切符生産ラインがほぼ満負荷運行状態に達していることを考慮して、感熱磁気切符の需要量は引き続き増加態勢を維持する。同社は現在、「サーマル磁気チケット生産ラインの拡張プロジェクト」を開始し、2018年12月31日に完成することを決定した。この調整は2017年2月27日に公告された。
2018年8月22日、会社の第3回取締役会第7回会議は「資金募集投資プロジェクトの一部の調整に関する議案」を審議・採択した。感熱磁気列車の切符の代替率が安定し、「身分証明書をブラシする」駅に入るなどの新型電子乗車券システムの普及などの要素の影響を受けて、会社は未来の感熱磁気切符市場の需要成長率が安定し、会社の既存の生産能力が市場の需要を満たすことができると予測している。投資家の利益をよりよく保護するために、募集投資金の利益を最大化する原則に基づいて、会社は「感熱磁気切符生産ラインの拡張プロジェクト」の実施を中止することを決定した。この募集投資金の投資予定項目について、会社は特定項目の研究を行っている。この調整は2018年8月23日に発表された。
2019年5月29日、会社の第3回取締役会第10回会議と2019年6月21日会社の2018年度株主総会はそれぞれ「募集資金の用途変更に関する議案」を審議・採択した。会社の戦略発展計画に基づき、会社は資金募集の用途を変更し、「感熱磁気チケット生産ライン拡張プロジェクト」を「楽凱新材電子材料研究開発及び産業基地(一期)プロジェクト」に変更し、実施主体を Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) から会社の完全子会社四川楽凱新材料に変更した。
