Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求に基づき、 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) (以下「会社」と略称する)内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制有効性を自己評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は合理的に会社の経営管理の合法的なコンプライアンス、資産の安全、財務報告及び関連情報の真実な完全を保証し、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間、会社は内部統制有効性評価結論に影響する要素は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1.評価範囲に入れる主な単位は： Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
2.評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の99.31%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の98.72%を占める。
3.評価範囲に組み入れた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、購買(材料、外注、設備を含む)、資産管理(資金、在庫、固定資産を含む)、研究と開発、販売、財務報告、情報システム、情報とコミュニケーションなどを含む。
4.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
四、内部制御建設及び制御活動
(I)内部環境
1.組織アーキテクチャ
会社は「会社法」「証券法」及び「会社定款」などの関連法律法規の要求に従い、会社のガバナンス構造を確立し、完備している。株主総会は会社の最高権力機構であり、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使する。会社の取締役会は会社の意思決定機構であり、会社の内部制御システムの確立と監督に責任を負い、内部制御の政策と方案を確立し、完備し、内部制御の執行を監督し、株主総会に責任を負い、株主総会の決議を執行する。取締役会の下には戦略委員会、報酬と審査委員会、指名委員会、監査委員会が設置されている。取締役会秘書は証券部の仕事を指導し、監査委員会の下に監査部を設置する。経営陣の下には総経理、人事行政部、財務部、情報部、市場部、技術部、品質部、計画部、生産製造部、自動化組立事業部などの部門が設置されている。
会社はすでに会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織機構を設立し、部門と職場を合理的に設置し、職責と権限を科学的に区分し、それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに制約する組織体系を形成し、各職能部門はそれぞれの職能範囲内で部門の職責を履行している。
2.発展戦略
会社の取締役会の下に戦略委員会を設置し、「取締役会戦略委員会工作細則」を制定し、戦略委員会の人員構成、職責権限、議事と採決手続きなどの事項を明確にした。戦略委員会は定期的に会議を開き、会社の長期発展戦略、重大な投融資案などを研究し、提案した。
3.企業文化
会社は自分の特色を持つ企業文化を育成し、自分の企業の特色を体現する発展ビジョン、積極的な価値観、誠実で信用を守る経営理念、社会責任の履行と開拓革新の企業精神を含む。イノベーション意識の強化とイノベーション精神の育成は会社の企業文化建設の重要な内容の一つである。会社は組織の育成訓練、内部の疎通などの方式を通じて従業員に十分に会社の革新がすべての部門に依存することを認識させて、すべての仕事に貫いて、技術の革新だけではなくて、管理の革新、製品のサービスの革新なども含んで、次第に企業の創 Shanghai New Culture Media Group Co.Ltd(300336) を創立します。
4.人的資源
会社はここ数年来絶えず人的資源管理システムを完備し、人材の導入、職場の職責の完備、審査激励、育成教育などのシステム建設を重視し、良性競争メカニズムを形成し、調和のとれた雇用環境を作り上げている。未来会社は人的資源の開発と最適化で企業の発展を推進し、激励、審査と育成などの面から人的資源管理システムをさらに確立し、健全にする。
5.社会的責任
会社は発展の過程で経済と社会の利益を兼ねて、自発的に社会責任の義務を引き受けて、合法的に経営して、法に基づいて納税して、公益に熱心で、党の建設を強化して、効果的に株主、従業員、取引先、サプライヤーの合法的権益を守って、それによって会社と社会の調和のとれた発展を促進しました。
（Ⅱ）リスク評価
会社は長期的な全体目標を制定して、そして具体的な策略と業務の流れで企業の経営目標を従業員に伝達します。同時に有効なリスク評価過程を確立し、各部門が会社に直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどの重大で普遍的な影響を含む変化を識別し、対応するのに便利である。
(III)制御活動
1.資金活動
会社は「貨幣資金管理制度」「募集資金管理制度」「対外投資管理制度」などの制度を制定した。通貨資金業務を行う相容れない職場を分離した。厳格な授権審査プログラムを確立し、会社の投資、資金調達と資金運営活動を規範化し、資金活動のリスクを効果的に防ぎ、資金効果を向上させた。
2.資産管理
会社は《固定資産管理制度》《倉庫管理規定》などの制度に従って資産管理を実行し、実物の流れと相応の帳簿の流れの職場の分離を厳格に行う。会社は資産の安全管理を重視し、定期的に棚卸しを行い、会社の資産の運行が良好で、財産が安全である。
3.購入と支払い
会社は《仕入れ制御プログラム》《買掛金管理制度》などの制度に従って仕入れと支払い管理を実行し、厳格に財務管理制度と関連する関連方法に従って管理を行い、仕入れ審査・認可、入荷検収、登録台帳、領収書管理、記帳証明書の作成、支払い審査・認可、代金支払い、買掛金の対帳、買掛金の帳簿年齢分析などのプロセスに対して規範と制御を行い、仕入れの一環の抜け穴を塞いだ。購買リスクを減らす。
4.販売と入金
会社は販売業務に従事する関連職位に対して職位説明書を制定し、部門の販売計画、販売注文、顧客見積、顧客管理、販売入金などに対して職責権限を明確にし、有効な管理制度と授権審査プログラムを形成した。
5.研究と開発
会社は完璧な製品研究開発管理制度を創立して、研究開発の全過程の管理を強化して、研究開発行為を規範化して、研究開発成果の転化と有効利用を促進して、絶えず会社の自主革新能力を高めます。
6.財務報告書
会社は国家会計準則及び関連法律法規に基づき、「企業会計準則」などの関連財務管理制度に厳格に従い、関連業務の流れと要求を明確にし、財務報告書の合法的なコンプライアンス、真実の開示、完全、有効を確保した。財務責任者は指導財務報告書の作成、対外提供と分析利用などの関連業務を組織する。企業責任者は財務報告の真実性、完全性に責任を負う。
7.契約管理
会社は契約関連管理制度を制定し、契約の審査、締結、履行、変更、解除などの関連プロセスと審査・認可権を規範化し、弁護士が契約テキスト、契約変更、解除、紛争処理を審査し、会社の法律リスクを防止し、低減し、会社の合法的権益を確実に維持する。
(IV)情報とコミュニケーション
会社は《情報開示事務管理制度》《内幕情報関係者登録管理制度》などの一連の内部情報とコミュニケーション制御制度と規範性文書を制定し、ERPシステム、MESシステムなどの情報管理システムを使って内、外部情報のコミュニケーションを保障した。会社が対外に発表した情報は関連指導者が審査して承認した後、対外に発表する。
（V）内部監督
会社監事会は「会社法」「証券法」及び「上場会社監事会仕事指導」に基づいて取締役会、取締役、マネージャー層の職責履行状況及び会社の法に基づく運営状況を監督する。会社監査委員会の下に設置された監査部は、関連内部統制制度の定期または不定期に基づいて、会社の各部門、子会社の内部統制制度の実行、資金募集の使用、関連者の取引、重大な対外投資、関連費用の支出などの状況に対して監督検査を行う。
五、内部制御評価業務根拠
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御制度と内部制御欠陥認定基準に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。
六、内部制御欠陥認定基準
1.会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク嗜好とリスク耐性などの要素を結合し、それぞれ財務報告内部制御と非財務報告内部制御の角度から、当社に適用する内部制御欠陥認定基準を確定した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
カテゴリ重大欠陥重要欠陥一般欠陥
営業収入潜在誤報金額≧営業収入0.5%≦誤報金誤報金額資産総額潜在誤報金額≧資産総資産総額0.5%≦誤報金誤報金額(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥制御環境が無効である。会社の取締役、監事と高級管理職の深刻な不正行為。会社が公表した財務報告書、公認会計士が発見したが、会社の内部統制によって識別されていないものを訂正し、遡及する。その年の財務報告書の重大な誤報。
重要な欠陥は企業会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。不正防止プログラムと制御措置を確立していない。非常規律または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。期末財務報告過程の制御には1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証することはできない。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の内部制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥重要欠陥一般欠陥
財産損失金額損失金額≧営業収入営業収入1%≦損失金額(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥欠陥が発生する可能性が高く、作業効率や効果を深刻に低下させたり、効果の不確実性を深刻に増大させたり、予想された目標から深刻に逸脱させたりします。
重要な欠陥欠陥が発生する可能性が高く、作業効率や効果を著しく低下させたり、効果の不確実性を著しく増大させたり、予想された目標から著しく逸脱させたりする。
一般的な欠陥欠陥の発生の可能性は低く、作業効率や効果を低下させたり、効果の不確実性を増大させたり、予想された目標から逸脱させたりします。
七、内部制御欠陥及び認定状況
会社の財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。
会社の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥と重要欠陥は発見されなかった。
