Soochow Securities Co.Ltd(601555)
Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) について
2021年度内部統制自己評価報告の査察意見
Soochow Securities Co.Ltd(601555) (以下「 Soochow Securities Co.Ltd(601555) 」または「推薦機構」と略す)は Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) (以下「 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) 」または「会社」と略す)として初めて株式を公開発行し、マザーボードに上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号--マザーボード上場企業の規範運営」などの関連法律法規と規範性文書の要求について、会社の「2021年度内部統制自己評価報告」について、 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) 2021年度内部統制状況について検査を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) 内部制御評価作業状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1、評価範囲に入れる主な単位は： Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) を含む。
2、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の99.31%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の98.72%を占める。
3、評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである:組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、購買(材料、外注、設備を含む)、資産管理(資金、在庫、固定資産を含む)、研究と開発、販売、財務報告、情報システム、情報とコミュニケーションなど。4、上述の評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
評価業務根拠及び欠陥認定基準:会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけ、それぞれ財務報告内部制御と非財務報告内部制御の角度から、会社に適用する内部制御欠陥認定基準を研究確定した。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
カテゴリ重大欠陥重要欠陥一般欠陥
営業収入潜在誤報誤報金額≧営業営業収入0.5%≦誤報金誤報金額資産総額潜在誤報誤報金額≧資産資産総額0.5%≦誤報金誤報金額(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
制御環境が無効です。会社の取締役、監事と高級管理職の深刻な不正行為。会社のより重大な欠陥は、公表された財務報告書、公認会計士が発見したが、会社の内部統制によって識別されていないことを遡っている。その年の財務報告書の重大な誤報。
企業会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。不正防止プログラムと制御措置を確立していない。重要な欠陥は、非常規または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムを確立していないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。期末財務報告過程の制御には1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証することはできない。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の内部制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥重要欠陥一般欠陥
財産損失金額損失金額≧営業収入営業収入1%≦損失金損失金額(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥欠陥が発生する可能性が高く、作業効率や効果を深刻に低下させたり、効果の不確実性を深刻に増大させたり、予想された目標から深刻に逸脱させたりします。
重要な欠陥欠陥が発生する可能性が高く、作業効率や効果を著しく低下させたり、効果の不確実性を著しく増大させたり、予想された目標から著しく逸脱させたりする。
一般的な欠陥欠陥の発生の可能性は低く、作業効率や効果を低下させたり、効果の不確実性を増大させたり、予想された目標から逸脱させたりします。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
会社の財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
会社の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥は発見されなかった。
（IV）その他内部統制に関する重大事項説明
会社は、内部統制に関する他の重要な事項を説明する必要はありません。
二、 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) 内部統制に対する自己評価
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間、会社は内部統制有効性評価結論に影響する要素は発生しなかった。
三、推薦機構の Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) 内部統制自己評価報告に関する査察意見
(I)推薦機構が展開した主な審査業務
推薦機構は会社と財務報告と情報開示事務に関する内部制御制度を調べ、内部制御過程の記録書類を抜き取り、会社の内部監査人員、役員などとコミュニケーションするなどの方式を採用し、日常の持続的な監督と仕事を結びつけ、会社の内部制御の完全性、合理性と有効性を合理的に評価した上で、会社の取締役会が発行した内部制御評価報告書を審査した。
(II)推薦機関が意見を査察する
審査を経て、推薦機構は、 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) の法人管理構造が比較的健全で、既存の内部制御制度と執行状況は関連法律法規と証券監督管理部門の要求に合致していると考えている。 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) は企業の業務経営及び管理に関わるすべての重大な面で有効な内部統制を維持した。 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) の内部統制自己評価報告は、その内部統制制度の建設及び運行状況を反映している。
(以下、本文なし)
(本ページは本文なし、「 Soochow Securities Co.Ltd(601555) について Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) 2021年度内部統制自己評価報告の査察意見」の署名ページ)
推薦代表者：
陳辛慈王茂華
Soochow Securities Co.Ltd(601555) 2022年4月18日
