2021年度内部統制評価報告
甘粛 Hainan Yatai Industrial Developent Co.Ltd(000691) 発展株式会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の開示が真実で完全であることを合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた主な単位は、会社と完全子会社甘粛亜美商業貿易有限会社、持株子会社滄州臨港亜諾化学工業有限会社を含む。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、保証業務、財務報告、全面予算、情報開示、関連取引、募集資金、内部情報伝達と内部監督などを含む。重点的に注目している高リスク分野は主に資金活動、購買業務、販売業務、資産管理、関連取引、情報開示を含む。主な内容は以下の通りです。
1、組織アーキテクチャ
会社は「会社法」、「証券法」と中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連法律法規の要求に厳格に従い、規範的な企業管理制度と会社のガバナンス構造を確立した。会社定款、三会及び各専門委員会の議事規則などの規則制度を制定し、健全で完備した規則制度体系を形成し、株主総会、取締役会、監事会、経理層の職責と権限を明確にし、それぞれの責任を負い、それぞれの責任を負い、協調的に運営し、効果的にバランスをとる法人ガバナンス構造を形成し、会社の経営行為の合法的なコンプライアンス、真実で有効を保障し、会社の経営発展を促進した。投資家と会社の利益を守った。
株主総会は会社の最高権力機構であり、法に基づいて会社の経営方針と投資計画を決定し、取締役、監事を選挙し、交換し、取締役会、監事会報告を審議、承認し、年度財務決算案、重大資産の購入、販売などの事項を審議、承認する。
取締役会は株主総会に対して責任を負い、株主総会を招集し、株主総会に仕事を報告し、株主総会の決議を実行し、会社の経営計画と投資案を制定し、会社の年度財務事前決算案を制定し、会社の利益分配案と損失を補う案を制定し、会社の登録資本金の増加または減少、債券の発行またはその他の証券上場案を制定する。会社の重大な買収、自社株の買い戻し方案を立案し、株主総会の授権範囲内で会社の対外投資、資産の買収販売、資産抵当、対外保証などの事項を決定し、会社の基本管理制度などを制定する。
会社の取締役会の下に監査委員会、戦略委員会、指名委員会と報酬と審査委員会の4つの専門委員会が設置されている。監査委員会は主に社内、外部監査のコミュニケーション、監督と検査を担当する。戦略委員会は主に会社の発展計画、投資決定などに対して意見を提出する責任を負う。指名委員会は主に会社の取締役とマネージャーの人選を選択基準とプログラムに基づいて選択し、提案する責任を負う。報酬と審査委員会は、主に会社の取締役とマネージャーの審査基準を制定し、審査を行い、会社の取締役とマネージャーの報酬政策と方案を制定することを担当する。各委員会の職責は分業が明確で、全体の運営状況は良好である。
事務は、取締役会が作成した会社の定期報告を審査し、書面による審査意見を提出し、臨時株主総会の開催を提案し、株主総会に提案するなどしている。
マネージャー層は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、企業の生産経営管理を主宰する。2、発展戦略
会社は内部制御規範に合致する戦略制定プロセスを確立し、相応の制度を制定した。会社の関連制度の編成は内部制御規範に合致し、実行は有効である。戦略計画の分析、制定、実行、調整が適切な審査・認可を経て、会社の戦略制定の合法的なコンプライアンスを満たし、会社の発展を促進し、市場の需要に合致し、有効な実行を得ることを保証した。
3、企業文化
会社は企業の核心価値観を形作り、自身の文化の発掘に力を入れ、先進文化の前進方向をしっかりと把握し、核心価値観に基づいて企業の実際の行動を指導する。会社は人間本位の管理理念を十分に体現し、従業員全体のために良好な発展プラットフォームを構築し、従業員の積極的な価値観と社会責任感を育成する。会社は周例会、朝会、特別テーマ会、安全会などの形式を利用して従業員を組織して育成訓練、コミュニケーション、交流、学習を行い、さらに上下の思想を統一し、組織の成長を促進し、従業員全員が積極的に参加する中で企業文化建設の内容を理解するように努力している。会社は企業文化建設を通じて、共通の価値観、行為準則とサービス理念を確立し、チームの実行力と凝集力を強化し、会社の経営効率を高めた。
4、資金活動
会社は会社の財務計算制度と資金管理制度を確立し、健全にし、資金活動、資金調達、投資及び資金運営などの業務操作を規範化し、資金調達構造を最適化し、資金リスクをコントロールし、低減した。厳格な資金授権、承認、審査などの関連管理制度を制定し、資金調達、投資、運営などの各段階の職責権限と各職場の職責分離要求を明確にし、資金計画管理、現金管理、銀行預金管理、借金と手形管理、費用清算管理を厳格に規範化し、会社の資金の安全と有効な運行を確保した。
5、購買業務
会社の業務発展の需要によって、会社は厳格な購買管理制度を確立し、購買段階のコントロールを強化し、日常経営に必要な購買などの業務操作を規範化し、購買、審査・認可、合格供給者の選別、購買、検収、支払い及び購買契約の締結などの段階ごとにリスクコントロールを行い、購買コストを合理的にコントロールし、在庫の蓄積を低減し、物資購買が会社の経営需要を満たすとともに、浪費をもたらさないことを確保した。
6、資産管理
会社は資産管理制度を創立して、資産の取得、検収入庫、受領発行、棚卸処置などの一環の管理要求を明確にして、実物の流れと相応の帳簿の流れの職場の分離管理を厳格にします。会社は資産の安全管理を重視し、定期的に棚卸しを行い、帳簿が一致し、資産が完全であることを確保する。棚卸しの異常状況に対して特定項目の分析を行い、原因を明らかにし、適時に、正確に相応の処理を行う。
7、販売業務
会社は販売業務管理制度を確立し、適切な販売政策と策略を制定し、販売定価、入金などの一環の職責と審査・認可権限を明確にした。各職能部門、部門は規定の権限とプログラムに従って販売業務を処理し、有効な制御措置をとり、販売目標と資金の回収を実現することを確保した。
8、保証業務
会社は対外保証管理制度を制定し、会社の保証事項に対する事前評価、事中監視、事後追償と処置メカニズムを完備し、被保証人の財務状況の悪化などの原因で会社に与える潜在的な債務返済リスクをできるだけ防ぎ、合理的に回避し、これによって発生する可能性のある損失を最大限に減らし、会社の株主と投資家の利益を守る。9、財務報告
会社は財務報告の作成と開示管理制度と制御プロセスを確立し、会社の財務処理と決済、関連取引管理、財務報告の作成、財務報告の対外提供及び財務報告の分析利用などの業務操作を規範化し、会社の発展状況及び中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の監督管理要求と結びつけて会計管理システムを持続的に完備し、会社の報告期間内の財務情報が真実であることを確保した。正確で完全な処理は、情報開示プログラムと要求に合致し、広範な投資家の利益を確実に保護し、経営管理レベルを絶えず向上させ、会社の経営業績を向上させる。10、全面予算
会社は全面的な予算管理制度を確立し、予算編成、予算執行及び予算考課などの業務操作を規範化し、報告期間内の予算編成が会社の発展戦略と目標の要求に合致することを確保し、予算管理の品質と経営効率を全面的に向上させ、会社の発展戦略目標が予算管理を通じて効果的にコントロール・実施できることを確保した。
11、情報開示
会社は「会社法」、「会社定款」などの法律法規の規定と結びつけて、情報開示管理制度を制定し、情報開示の内容、審査・認可手続き、重大情報内部報告などの各方面に対して明確な規定を行い、会社の情報開示のタイムリー性、正確性と完全性を確保した。会社、投資家、債権者及びその他の利益関係者の合法的権益を保護する。
12、関連取引
会社はすでに「深セン証券取引所上場会社の内部制御ガイドライン」などの関連規定に従って関連取引の内部制御を規範化した。関連法律、行政法規、部門規則及び「上場規則」などの関連規定に基づき、会社の株主総会、取締役会の関連取引事項に対する審査・認可権限を明確に区分し、関連取引事項の審議手順と採決要求を回避することを規定する。「上場規則」及びその他の関連規定を参照し、会社の関連者リストを確定し、直ちに更新し、関連者リストの真実、正確、完全を確保する。会社と関連者間の関連取引は、平等、自発、等価、有償の原則に従って書面協議を締結し、市場公開、公平、公正の定価原則に従う。
13、資金募集
会社は募集資金管理方法を制定し、募集資金の記憶、使用及び審査・認可手順、用途調整と変更、内審監督などの面に対して明確な規定を行い、募集資金の専用金を保証した。
14、内部情報伝達
会社は内部情報伝達関連管理制度と制御プロセスを確立し、生産経営情報伝達、公文書情報伝達、財務情報伝達、会議情報伝達と内幕情報関係者管理などの業務操作を規範化し、内部報告システムのコンプライアンス、完全、健全、科学を確保し、厳密な内部報告プロセスを保証し、内部報告情報の集積と共有を強化し、内部情報伝達がタイムリーで、有効であることを確保した。
15、内部監督
会社監事会は株主総会を代表して監督職権を行使し、会社の経営管理活動を全面的に監督し、取締役会とそのメンバー、総経理とその他の高級管理者の職責履行状況と会社の法に基づく運営状況を監督し、株主総会に責任を負う。
会社監査委員会は主に社内、外部監査のコミュニケーション、監督と審査を担当し、取締役会の管理層に対する有効な監督を確保する。社内審査部は会社及び持株子会社の財務収支及び経済活動に対して監査、監督を行い、その経済効果の真実性、合理性、合法性に対して合理的な評価を行い、内部統制の欠陥と不足をタイムリーに発見し、改善案を提出し、監督・実行し、取締役会審査委員会にタイムリーに報告する。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系、深交所内部制御関連ガイドラインと守則などの関連書類に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、内部制御評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、報告期間は前年度と一致している。
会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
定量標準一般欠陥重要欠陥重大欠陥
利益総額潜在誤報＜利益総額の5%利益総額の5%≦潜在誤報＜利益潜在誤報≧利益総額の10%潤総額の10%
営業収入潜在誤報＜収入総額の1%収入総額の1%≦潜在誤報＜収入潜在誤報≧収入総額の2%入総額の2%
資産総額潜在誤報＜資産総額の0.5%資産総額の0.5%≦潜在誤報＜潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の1%
注:会社の利益総額が正の場合、会社の財務報告内部制御欠陥評価の主な定量基準は利益総額である。会社での利益
