会社コード： Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) 会社略称： Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
2021年度内部統制評価報告
Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.財務報告内部統制評価結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1.評価範囲に含まれる主な単位は、会社本部及び傘下の74社の子会社（うち当期抹消した2社の子会社は評価範囲に含まれていない）を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比率100.00
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100.00
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達、情報システムなどの方面。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金活動、販売業務、購買業務、資産管理、関連取引、投資管理。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「会社法」「会計法」「企業会計準則」「企業内部制御基本規範」「企業内部制御応用ガイドライン」などの法律法規、及び会社内部制御制度、プロセスと関連規定に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
純利益の誤報の純利益は会社の最近の5%≦誤報の純利益が公に占めて重大な欠陥を構成しないで、重要な1つの会計年度が監査された純利益司の最近の1つの会計年度が審査された以外の欠陥を欠いている。
潤の10%以上、かつ絶対金の純利益の割合額は500万元を超えた。かつ絶対金額＞300万元
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥の1つ以上の一般的な欠陥の組み合わせは、内部全体のコントロールの有効性に深刻な影響を及ぼす可能性があり、さらに企業が全体のコントロール目標から深刻に逸脱した状況をタイムリーに防止したり発見したりすることができない。(1)会社の取締役、監事、高級管理職の不正行為;(2)公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。(3)会社の監査とリスク管理委員会と内部監査部門の内部統制に対する監督は無効である。(4)その他の報告書使用者の正確な判断に影響を及ぼす可能性のある欠陥。
重要な欠陥1つ以上の一般的な欠陥の組み合わせは、その深刻さが重大な欠陥より低いが、企業が全体の制御目標から逸脱する深刻さをタイムリーに防止したり発見したりすることができず、企業管理層の注目を集めなければならない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
会社の財産損失金の損失金額は会社の最近の5%≦損失金額が会社の最も重大な欠陥を構成しない、重要な欠額会計年度の監査純利益の最近の会計年度の監査純陥没以外のその他の欠陥を占めている。
10%以上、かつ絶対金額が利益の割合500万元です。金額＞300万元です。
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)企業は民主的な意思決定プログラムが不足しており、例えば「三重一大」の意思決定プログラムが不足している。(2)企業の意思決定プログラムは科学的ではなく、例えば意思決定ミス;(3)国家の法律、法規に違反し、例えば環境汚染;(4)管理者または技術者が次々と流失する。(5)メディアのマイナスニュースが頻発している。(6)内部制御評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。(7)重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
重要な欠陥(1)意思決定プログラムは一般的なミスを招く。(2)肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。
(3)重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。(4)内部統制評価で発見された重要な欠陥が改善されていない等。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に会社は財務報告内部制御の一般的な欠陥が存在しない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部統制の重要な欠陥を発見したか□はい√いいえ
2.3. いっぱんけっかん
報告期間内に会社に非財務報告内部制御の一般的な欠陥は存在しない。
2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
今回の評価では、会社に重大な欠陥は発見されなかったが、会社は内部制御システムの建設の持続的な改善と改善を非常に重視している。
2021年度、会社は独立取締役制度をさらに強化した。会社はすでに有効な独立取締役制度を確立し、相応の専門能力を持つ独立取締役を招聘し、独立取締役の会社運営における役割を発揮している。また、会社は内部監査部門(規律検査監査風制御(総合監督)室)の内部監督における役割をさらに発揮し、重要子会社、重要業務活動などの中で日常監督と特別監督活動を展開している。
会社の内部統制の重大な欠陥の認定状況によると、2021年に会社は財務報告と非財務報告の内部統制の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。会社は内部制御システムの運行、分析と評価を通じて、経営管理中のリスクを効果的に防ぎ、内部制御目標の実現を促進した。後続の会社は内部制御制度をさらに最適化し、会社が直面している経営環境の変化に伴い、内部制御制度を絶えず健全にし、内部制御制度の有効な実行を保証する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：呉栄輝 Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) 2022年4月19日
