Citic Securities Company Limited(600030)
について Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
浙江省エネルギーグループ財務有限責任会社と
2021年度「金融サービス提携協議」の執行及び関連取引の審査意見は Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) (以下「 Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) 」或いは「会社」と略称する)2022年に株式を非公開発行する推薦機関として、 Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」または「推薦機構」と略称する)は中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の「証券発行上場推薦業務管理方法」「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第11号-持続監督」などの法律法規の要求に厳格に従い、 Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) に対して持続監督義務を履行した。「上海証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第5号–取引と関連取引」の規定に基づき、持続監督期間内に、浙江省エネルギーグループ財務有限責任会社(以下「財務会社」と略称する)と締結した「金融サービス協力協定」及び関連取引の事項を審査し、具体的な状況は以下の通りである。
一、財務会社の基本状況と関連関係の紹介
1、基本情報
財務会社は Bank Of China Limited(601988) 保険監督管理委員会の承認を得て、浙江省市場監督管理局に登録され、企業法人の地位を持つ非銀行金融機関である。財務会社は2006年8月に正式に設立され、登録資本金は282095960666万元で、持株株主は浙江省エネルギーグループ有限会社である。財務会社の基本状況は以下の通りです。
企業法人営業許可証登録番号：9133 Sgis Songshan Co.Ltd(000717) 866688 J
金融許可証機構コード：L 0046 H 2 Shanghai Hajime Advanced Material Technology Co.Ltd(301000) 1
法定代表者：施雲峰
登録住所：杭州市環城北路華浙広場1号棟9階
経営範囲：
メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。承認された保険代理業務;メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位間の委託貸付及び委託投資を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。承認を得て財務会社債を発行する。メンバー単位の企業債を販売する。金融機関に対して株式投資を行う。有価証券投資法律法規の規定または銀行保険監督管理機構が承認したその他の業務。
2、財務会社内部統制の基本状況
財務会社は「会社定款」に基づいて株主会、党総支、取締役会、監事会と高級管理層を設立し、取締役会と取締役、監事、高級管理層のリスク管理における責任を明確に規定した。財務会社のガバナンス構造が健全であり、意思決定システム、監督フィードバックシステム、実行システムが互いにバランスを取る原則に従い、分業が合理的で、職責が明確で、報告関係が明確な組織構造を確立し、内部制御の有効性に必要な前提条件を提供した。
取締役会は財務会社が十分かつ有効な内部制御システムを確立し、実施することを保証する。全体経営戦略と重大政策を審査・認可し、定期的に執行状況を検査、評価する。財務会社が関連法律と政策の枠組みの中で慎重に経営することを確保し、受け入れられるリスクの程度を明確に設定し、高級管理層が必要な措置を取ってリスクを識別し、計量し、監視し、コントロールすることを確保する。組織機構の審査・認可を担当する。高級管理層が内部制御システムの十分性と有効性を監視し評価することを保証する。
取締役会の下にリスク管理委員会と監査委員会を設置する。リスク管理委員会は財務会社の業務発展、対外投資と信用などの重大事項に対してリスク審議と意思決定を行う。監査委員会は財務会社の内部統制制度の実施状況に対する監督検査を担当する。
財務会社の重要な管理活動について：
財務会社は銀保監会の各規則制度に基づき、決算管理、預金管理に関する各管理方法と業務制度を制定し、各業務制度には詳細な操作プロセスがあり、プロセスの各業務段階、実行役割、主要業務規則などを明確にし、業務リスクを効果的にコントロールした。
（1）資金業務管理
1）決算管理
財務会社は人民元決済業務を規範化し、決済リスクを効果的にコントロールし、防止し、決済業務の規範、安全、安定した運行を保証するため、中国人民銀行の「支払決済方法」と「企業グループ財務会社管理方法」などの法律法規の規定に基づき、「メンバー単位口座管理方法」、「メンバー単位口座開設、変更、取り消し操作規程」を制定した。「メンバー単位資金決済業務操作規程」、「代理支払管理方法」などの業務管理方法と操作プロセスは、標準化業務操作を通じて誤り発生のリスク確率を制御する。同時に、業務システムを通じて予算、届出及び支払い指令を提出し、決済の安全と便利さを厳格に保障する。財務会社は厳格な帳簿照合メカニズムを制定し、メンバー単位は「ネットバンクシステム」を通じてネット上の帳簿照合を実現するか、情報システムで口座の帳簿照合書を印刷することによってオンラインで帳簿照合を行うことができる。
2）預金管理
財務会社は人民元預金管理を強化し、会社の人民元預金業務を規範化するために、「人民元単位預金管理方法」などの法律法規に基づき、「メンバー単位預金管理方法」、「預金金利を吸収する定価管理方法」などの制度を制定し、人民貨幣預金業務の関連操作を規範化した。財務会社は預金者のオーバーヘッドに対して厳格な審査を行い、印鑑資料と預金支払い証明書を厳格に管理し、詐欺活動を効果的に防止する。財務会社は平等、自発的、公平と誠実信用の原則に厳格に従い、関連政策は銀保監会と中国人民銀行の関連規定に厳格に従い執行され、メンバー単位の資金安全を十分に保障し、当事者の合法的権益を守る。
3）同業業務
財務会社は同業業務の管理を強化し、同業業務の流れを規範化するため、「金融機関の同業業務の規範化に関する通知」、「同業解体管理方法」、「同業預金証書管理暫定方法」、「全国銀行間債券市場債券取引管理方法」などの法律法規に基づき、「同業業務管理方法」を制定し、業務職責の分業と流れを明確にした。前中バックグラウンドに分設された内部制御メカニズムを確立し、健全にし、内部監督検査を強化し、同業業務経営活動が法に基づいて規則に合致することを確保し、リスクが有効に制御される。同業市場と貨幣市場の価格と実際の需要に基づき、積極的に頭寸を管理し、流動性の安全を保障する前提の下で、資金計画に基づいて同業定期と債券逆買い戻しなどの業務を開始し、チャンスをつかんで協力銀行と積極的に普通預金と協議預金価格を協議し、会社の資金使用効率を効果的に向上させる。
4）流動性管理
財務会社は穏健で慎重な流動性管理戦略を堅持し、以下の措置を通じて会社の流動性レベルが終始安全状態を維持することを保障する。第二に、資金計画管理と流動性モニタリングを強化することによって、管理の主体性を高める。第三に、同業協力の強化を通じて、総合的な信用規模を拡大し、資金融通ルートの円滑化を維持する。
（2）与信業務管理
財務会社は銀保監会と中国人民銀行の関連規定に基づいて「統一授信管理弁法」「貸付業務管理弁法」「買収合併貸付業務管理弁法」「委託貸付業務管理弁法」「商業為替手形引受業務管理弁法」「商業為替手形割引業務管理弁法」と「貸付審査委員会仕事規則」などの多くの業務制度と操作規程を制定した。財務会社の信用プロセス、自営ローン、委託ローン、手形業務などの信用業務を全面的にカバーし、全面的な信用業務制度体系を構成した。財務会社は統一的な信用管理を実行し、メンバー部門の信用申請を厳格に審査し、信用調査と信用審査・認可制度を確実に実行し、信用額内で信用業務を行い、リスクを厳しくコントロールする。財務会社は統一的な信用操作規範を確立し、貸付前調査、貸付時審査、貸付後検査の三調査制度を確実に実施する。総合授信額はリスク管理部の審査を経て、信用審査委員会の決定によって可決された後、発効することができる。具体的な信用業務を処理する時、関連する信用使用管理要求を実行し、リスク管理部の審査を経て通過し、段階的な審査・認可を完成した後、貸付金を処理することができる。授信実施後、各債務返済に影響する要素を持続的に監視し、四半期ごとに「貸付後管理マニュアル」を作成する。
（3）会計計算制御
財務会社は会計計算を規範化し、会計情報を真実かつ完全に提供するため、「中華人民共和国会計法」、「企業会計準則」及びその他の具体的な準則、「企業グループ財務会社管理方法」及び国家その他の関連法律と法規の規定に基づき、グループの要求と財務会社の実際と結びつけて、「会計政策制度」「内部会計監督と監視管理方法」「会計ファイル管理方法」などの内部規則制度を制定し、会計計算プロセスを規範化した。財務会社の会計職場は分業が明確で、責任が分離され、職場が相容れない関連規定を厳格に執行する。会計計算は厳格に準則に従って実行し、必要な再検討プログラムを実行し、実際に発生した取引または事項を根拠に会計確認、計量と報告を行い、会計情報の真実信頼性、内容の完全性を保証し、会計情報の品質要求に合致する。
（4）内部監査制御
財務会社は内部監査監督制度を実行し、取締役会に責任を負う監査委員会を設立し、財務会社の内部制御制度の実施状況に対する監督検査を担当する。監査監査部が具体的に実行し、定期的に会社の理事長に会社のリスク管理政策の執行とリスクコントロール状況を報告する。財務会社は「監査委員会業務制度」、「監査監査業務管理弁法」、「会計決算業務監査規程」、「計画資金業務監査規程」、「信用業務監査規程」などを含む14項目の監査監査監査制度を確立し、内部監査機構及び監査人員の職責と権限、各種業務監査業務の内容と手順などを明確にした。同時に、財務会社は法律法規と業界の慎重な監督管理の各要求を厳格に執行し、法に基づいて経営範囲内で業務を展開し、定期的に通常監査と特定項目監査を展開し、各業務の条線監査の全カバーを実現する。発見された内部統制の弱い一環、管理の不備とこれによる各種リスクに対して、財務会社の管理層と取締役会または監事会に価値のある改善意見と提案をタイムリーに提出する。
（5）情報システム制御
財務会社は「情報安全管理方法」「情報科学技術リスク管理方法」「データと情報管理方法」「情報システム安全運行維持管理方法」「安全生産管理方法」などの制度と実施細則を制定し、情報システム安全管理を規範化した。現在、財務会社の情報システムは情報安全部が財務会社の関連制度に従って統一的な運営と管理を行っている。財務会社情報システムは北京九 Henan Hengxing Science & Technology Co.Ltd(002132) 株式会社が開発を担当し、後続のサービスサポートを提供している。
財務会社情報システム業務機能モジュールは主にネットバンク業務、カウンター決済、清算業務、財務総勘定、格付け授信、信用業務、同業業務、投資業務、ヘッジ管理、五級分類、手形業務、顧客情報、価格管理、電子請求書管理、予算管理、レポートモジュール、ポータル管理、ワークフロー管理などを含み、決済管理、預金管理、信用管理、同業管理、投資管理、資金計画、レポート管理、ユーザー管理及び権限分配、審査・認可プロセス管理などの関連業務処理機能;システムはERPインタフェースプラットフォーム、銀行企業インタフェース、電気チケットインタフェース、監督管理報告インタフェースなどを設置し、銀行、チケット交所と外部監督管理機構との連動を実現した。
（6）投資業務管理
財務会社は投資業務管理を強化し、投資リスクを防止するため、「中華人民共和国証券法」と「企業グループ財務会社管理弁法」などの法律法規に基づき、「固定収益製品投資業務プロセス細則」、「固定収益製品投資取引相手参入操作規程」、「一級市場業務細則」、「金融機関株式投資業務管理弁法」と「投資審査委員会仕事規則」などの業務管理弁法と操作規程は、一級市場投資、固定収益投資と株式類投資業務に関する流れと操作を規範化した。財務会社の投資業務プロセスが規範化され、各部門の分業が明確で、責任が分離されている。年度投資戦略、投資製品及び額はいずれも取締役会の審議を経て可決された後に実行しなければならない。投資業務の実施過程において、厳格な制御、相互監督の原則に従って限度額の測定を行い、段階的に審査・認可を行う。投資製品の保有期間中、投資研究開発部は投資した製品に関する各種情報を引き続き追跡し、毎日市を見つめることを展開し、投資製品の価値変動、発行者の重大な経営事項と財務状況、外部格付けの変化などの情報をタイムリーに理解しなければならない。
以上のように、財務会社は業務の必要に応じて関連する業務制度とプロセスを制定し、内部制御制度が完備し、有効に実行され、全体のリスクが制御できる。
3、財務会社の経営管理及びリスク管理状況
2021年12月31日現在、財務会社の資産総額は336.51億元、所有者の権益は49.37億元、メンバー単位の預金285.74億元を吸収した。2021年度の営業収入は8.45億元、利益総額は6.18億元、純利益は4.69億元を実現し、上述の財務会社のデータは監査されていない。
財務会社は創立以来、ずっと穏健な経営原則を堅持し、「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国銀行業監督管理法」「企業内部制御基本規範」「企業会計準則」「企業グループ財務会社管理方法」と国家関連金融法規、条例及び財務会社定款に厳格に従って経営行為を規範化し、内部制御とリスク管理を強化してきた。
現在、財務会社の内部統制は有効で、リスクは制御可能で、経営状況は良好で、「企業グループ財務会社の管理方法」などの規定に違反する状況は発生せず、会社の保管資金に対していかなる安全上の危険性をもたらしたことがない。
二、関連取引の概要
会社の第1回取締役会の第4回会議と2019年の第3回臨時株主総会の審議を経て、会社は財務会社と「金融サービス協力協定」を締結し、主な内容は以下の通りである:財務会社は会社のために信用、決済、投資などの業務を処理し、双方は法律法規と関連政策の規定を厳格に遵守し、公平合理、誠実信用の原則に基づいて業務協力を展開し、本協力は非排他的な協力である。双方は自主的に金融業務の発展を選択し、決定する権利がある。
財務会社は会社と同じ持株株主です。『上海証券取引所株式上場規則』『上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第5号
