Juneyao Grand Healthy Drinks Co.Ltd(605388)
2021年度内部統制評価報告
Juneyao Grand Healthy Drinks Co.Ltd(605388) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ
6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Juneyao Grand Healthy Drinks Co.Ltd(605388) 、均瑶グループ上海食品有限会社、均瑶食品(衢州)有限会社、均瑶食品(淮北)有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比99.69
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比88.42
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、企業文化、社会責任、人的資源、予算管理、資金活動、財務報告、情報システム、資産管理、投資管理、工事プロジェクト、購買業務、販売業務、研究と開発、契約管理、内部情報伝達など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
財務情報の真実性、経営効果と効率、資産の安全完備、法律法規の遵守性などに影響する重要な業務制御の一環。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社管理制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
合併税前利益誤報≧5%2%≦誤報説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥財務報告重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
(1)会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;
(2)会社が公表した財務報告書を訂正し、報告書使用者の意思決定に重大な影響を与えた場合。
(3)公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。(4)監査委員会と監査部門は会社の対外財務報告と財務報告の内部統制監督を無効にする。
重要な欠陥財務報告の重要な欠陥の兆候は次のとおりです。
(1)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
(2)期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失損失＞連結総資産0.5%連結総資産0.3%連結総資産0.5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社は以下の6つの特徴の1つの欠陥を備え、状況によって重大な欠陥と重要な欠陥と確定する。
(1)民主的な意思決定プログラムが欠けているか、意思決定プログラムが科学的ではなく、意思決定ミスを招く。
(2)法律法規違反が深刻である。
(3)管理層の人員と肝心な職場の人員の流失が深刻で、会社の生産経営に深刻な影響を及ぼしている。
(4)メディアに否定的なニュースが暴露され、大きなマイナス影響を及ぼす。
(5)内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。
(6)重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
重要な欠陥会社は以下の6つの特徴の1つの欠陥を備えており、状況によって重大な欠陥と重要な欠陥と確定されている。
(1)民主的な意思決定プログラムが欠けているか、意思決定プログラムが科学的ではなく、意思決定ミスを招く。
(2)法律法規違反が深刻である。
(3)管理層の人員と肝心な職場の人員の流失が深刻で、会社の生産経営に深刻な影響を及ぼしている。
(4)メディアに否定的なニュースが暴露され、大きなマイナス影響を及ぼす。
(5)内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。
(6)重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
一般欠陥上記重大欠陥、重要欠陥を除くその他の制御欠陥
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.3. いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.3. いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√適用しない
2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
会社の今年度の内部統制の執行状況は良好で、来年度会社は各内部統制制度を持続的に最適化し、内部統制制度の貫徹をさらに強化し、内部統制活動の執行状況に対する検査・督促をさらに強化し、全員の内部統制意識を高め、企業の内部統制文化を形成し、内部統制の設計と運行に存在する欠陥を持続的に絶えず改善し、内部統制目標の実現を保証する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：王均豪 Juneyao Grand Healthy Drinks Co.Ltd(605388) 2022年4月19日
