2021年度取締役会監査委員会の職責履行状況報告
Shareate Tools Ltd(688257) (以下「会社」と略称する)取締役会監査委員会は中国証券監督管理委員会の「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」、「上場会社管理準則」、「上海証券取引所科創板株式上場規則」と「会社定款」、「監査委員会議事規則」などの関連規定に基づき、2021年度に職責を果たし、積極的に仕事を展開し、職責を真剣に履行する。2021年度の仕事状況について以下のように報告する。
一、監査委員会の基本状況
2021年初め、会社の第3回取締役会審査委員会は独立取締役の周余俊さん、独立取締役の孫暁彦さん、取締役の袁艾さんの3人で構成され、そのうち独立取締役は監査委員会のメンバー総数の3分の2を占め、招集者(主任委員)は専門会計資格を持つ周余俊さんが担当した。2021年5月、会社の取締役会監査委員会は交代作業を完了し、会社の第4回取締役会監査委員会は依然として上述の3人の取締役から構成され、招集者(主任委員)は依然として専門会計資格を備えた周余俊氏が担当している。
二、監査委員会年度会議の開催状況
2021年、取締役会審査委員会は「会社法」、「上場会社管理準則」、「会社定款」、「監査委員会仕事細則」及びその他の関連規定に基づき、職責を積極的に履行する。2021年度、監査委員会は計5回の会議を開き、これまでの会議はすべて委員全員が出席し、会議議案はすべて委員全員が一致して同意した結果で可決された。具体的な状況は以下の通りです。
開催時間会議の次回会議の内容
「会社2020年度財務報告に関する議案」、「2020年度関連取引の確認に関する議案」、「第3回取締役会審2021年度日常的関連取引予定に関する議案」、「2021年3月21日計委員会第12社内統制自己評価報告に関する議案」、「続次会議で公証天業会計士事務所(特殊一般パートナー)を会社の2021年度監査機関に招聘する議案について」、「会社と完全子会社の間で相互に保証を提供する議案について」、「会社の会計政策の変更に関する議案」。
2021年7月26日第4回取締役会は「潜江武漢地区設備調達(2021年計委員会第1回1月-6月)内部監査報告」に関する議案を審議・採択した。
ミーティング
2021年10月25日第4回取締役会は「会社2021年度第3四半期報告に関する日計委員会第2回議案」を審議・採択した。
ミーティング
「募集資金の置換による自己資金の事前投入に関する議案」、「銀行引受為替手形を用いて募集プロジェクトに必要な資金を支払い、募集資金等額で置換することに関する議2021年10月29第4回取締役会審案」、「超募集資金及び一部閑置募集資金の使用に関する日計委員会の第3回現金管理を行う議案」、「一部閑置自己会議資金による現金管理の使用に関する議案」、「一部募集資金を全資子会社に増資して募集プロジェクトを実施する議案」、「一部の超募集資金を用いて流動資金を永久に補充する議案について」。
第4回取締役会は「超募集資金を用いて株洲韦2021年12月10計委員会第4回凱切削工具有限会社を買収・増資する議案」、「武漢硬質日会議合金製品建設プロジェクトの決算監査案に関する議案」、「社内監査2022年度工作計画」を審議・採択した。
三、監査委員会2021年度主要業務内容状況
2021年、会社の取締役会監査委員会は勤勉に責任を果たす原則に基づいて、職責を真剣に履行し、主に監査過程の監督、審査とコミュニケーションの仕事を担当し、具体的には以下の通りである。
(I)外部監査機構の監督及び評価
取締役会監査委員会は、会社が招聘した外部監査機構公証天業会計士事務所(特殊普通パートナー)の独立性と専門性を評価し、2020年度財務報告監査業務を監督評価し、公証天業会計士事務所(特殊普通パートナー)が会社に監査サービスを提供する過程で、「中国公認会計士監査準則」の規定を厳格に遵守し、厳格で、客観的に、公正で、独立して職責を履行し、良好な専門水準と職業操守を体現し、実事求是に関連監査意見を発表することができ、公証天業会計士事務所(特殊普通パートナー)を2021年度監査機構として継続的に招聘することを提案した。
(II)内部監査業務の指導
2021年、監査委員会は積極的に内部監査の仕事の規範性と有効性に注目し、会社の内部監査の仕事計画を真剣に審査し、会社の監査部に監査計画に厳格に従って実行するように促し、内部監査の仕事に対して指導的な意見を提出し、会社の内部コントロールの有効性に対して自己評価を行った。
内部監査業務報告書を審査した結果、内部監査業務に重大な問題があることは発見されなかった。
(III)会社の財務報告書を審査し、意見を発表する
2021年、監査委員会は会社の各財務報告書を真剣に審査し、会社の財務報告書は真実、正確、完全であり、関連する詐欺、不正行為及び重大な誤報は存在しないと考えている。評価の結果、監査委員会は、会社に重大な会計ミスの調整など重要な会計判断にかかわる事項は存在せず、非標準的な意見保留監査報告を招く事項も存在しないと判断した。
(IV)内部制御の有効性の評価
2021年、監査委員会は専門職能と業界の専門知識を十分に発揮し、「企業内部制御基本規範」などの関連規範性文書の規定に基づき、会社に関連要求に基づいて内部制御制度設計の合理性と有効性を評価するよう促し、会社内部制御制度の建設と実行を積極的に推進し、会社と株主の合法的権益を確実に保障した。
(V)管理職、内部監査部門などの関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する
監査委員会は外部監査機構とのコミュニケーションを重視し、外部監査機構に勤勉に責任を果たすように促し、計画通りに各監査プログラムを履行する。2021年、監査委員会は会社の管理層、内部監査部門とその他の関連部門及び外部監査機構と十分で良好なコミュニケーションを維持し、監査過程で現れた問題を積極的に協調し、監査効率を高め、監査コストを下げ、共同で監査監督職能を発揮した。
（VI）関連取引事項の審査
2021年、監査委員会は日常関連取引に関する資料を審議し、書面の意見を発表し、取締役会に株主総会の審議を提出するよう要請した。監査委員会は会社と関連者の関連取引が会社の経営発展需要に合致し、取引価格が客観的に公正であり、関連取引の意思決定手順が法律法規の関連規定に合致し、会社及びその他の株主の利益を損なっていないと考えている。
四、全体評価
2021年、会社の監査委員会は法律法規と「会社定款」、「監査委員会議事規則」などの制度が与えた職責を十分に履行し、自身の専門知識を発揮し、会社の2021年の財務状況に対して職務審査を行い、会社の経営動態をタイムリーに把握し、会社の良性経営発展を促進する。
2022年、監査委員会は引き続き慎重、客観、独立の原則を受け継ぎ、勤勉に責任を果たし、会社の内外部の監査を真剣に監督し、会社の取締役会、監事会及び管理層との交流を強化し、監督の役割をよりよく発揮し、会社及び株主の合法的権益を維持し、会社の安定した経営と規範的な運営を促進する。 Shareate Tools Ltd(688257) 取締役会審査委員会周余俊、孫暁彦、袁艾2022年4月19日
