会社コード：60056会社略称：香梨株式
Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506)
2021年度内部統制評価報告
Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は会社の各部門2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、内部監査、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、資産管理、購買業務、販売業務、契約管理、財務報告、予算管理、情報開示、内部情報伝達、情報システムなど。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買業務、資産管理、販売業務、在庫管理、資金管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ
6.法定免除の有無
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御制度と評価方法に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額誤報＞＝5%5%＞誤報＞1%誤報＜＝1%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1会社の取締役、監事と高級管理職のいかなる不正行為。
②会社はすでに公表した財務諸表を訂正し、不正行為或いはミスによる重大なミス重大欠陥報告を訂正する。
3公認会計士は当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
④会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥単独の欠陥または他の欠陥の組合せは、重大な欠陥よりも深刻ですが、企業が制御目標から逸脱する可能性があります。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額財産損失＞＝2%＞財産損失＞0.5%財産損失＜＝0.5%
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1重要な運営目標または重要な業績指標の執行が不合理で、深刻にずれ、方向性の誤りがあり、会社の経営に深刻なマイナス作用を生む。
②会社全体の資本運営或いは資金配置効率が大幅に低下した；
重大な欠陥3日常業務の運営効率が大幅に低下した。
4会社のガバナンス構造が欠けており、権力バランスメカニズムの機能が存在しない。
⑤意思決定の科学的有効性は極端なマイナス影響をもたらし、意思決定結果は完全に予想目標と乖離している。
⑥内部統制に対する認識が欠けている。
⑦内部制御制度全体の欠如、情報コミュニケーションシステムの欠如をもたらす。
⑧負のニュースが全国的に伝えられ、政府部門や監督管理機関の注目を集め、調査を展開し、企業への負の影響は長い間解消できない。
1重要な運営目標または肝心な業績指標の執行が不合理で、深刻にずれ、会社の経営に明らかな消極的な役割を果たす。
②会社全体の資本運営或いは資金配置効率に大きな影響を受ける；
③日常業務の運営効率が大きく低下している；
重要な欠陥4会社のガバナンス構造には深刻な欠陥が存在し、権力のバランスメカニズムは深刻なマイナスの影響を受けている。⑤意思決定の科学的有効性に深刻なマイナス影響を及ぼし、意思決定結果と予想目標に著しい差がある。
⑥内部統制に対する認識が深刻に不足している。
⑦内部制御制度、情報コミュニケーションシステムに深刻な欠陥がある。
⑧全国的なメディアがネガティブなニュースを報道し、企業の評判が深刻な損害を受けた。
1重要な運営目標または肝心な業績指標の実行には比較的小さい範囲の不合理が存在し、目標がずれ、運営に与える影響は軽微である。
②会社全体の資本運営或いは資金配置効率は一定の影響を受ける；
③日常業務の運営効率がある程度低下している；
4会社のガバナンス構造には一定の欠陥があり、権力のバランスメカニズムは中程度のマイナスの影響を受けた。
一般的な欠陥5は意思決定の科学的有効性に中程度の負の影響を及ぼし、意思決定結果は予想目標と一定の差がある。
⑥内部統制に対して一定の認識があるが全面的ではない。
⑦内部制御制度は完全で、情報コミュニケーションシステムは所定の位置にあるが、日常業務の操作をさらに改善しなければならない。
⑧ネガティブなニュースは企業所在地の地方メディアの注目を集めているが、公開報道されておらず、企業の評判が軽微な損害を受けている。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.3. いっぱんけっかん
報告期間内に会社は財務報告の内部統制の一般的な欠陥が存在しない1.4.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
報告期間内に会社は非財務報告内部制御の一般的な欠陥2.4が存在しない。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
今年度の内部統制評価を経て、会社の今年度の内部統制全体の運行状況は良好である。
2022年、会社は内部統制規範の執行力をさらに強化し、会社が各種リスクを防止する能力をさらに健全にし、向上させ、内部統制管理のメカニズムが長期的に運行できることを保証する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
董事長（既に董事会に授権された）：周恩鴻 Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506) 2022年4月19日
