2021年度内部統制自己評価報告
2021年度内部統制自己評価報告
Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度に低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告書基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に影響を及ぼさない
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部制御有効性評価結論の要因。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。今回の内部統制評価範囲は株式会社及び子会社をカバーする。評価範囲に組み込まれた主な業務は、基本制御制度、業務制御制度、資産管理制御制度、対外保証、対外投資管理、関連取引制御制度、賃金費用制御制度、内部監督制御制度、資金募集内部制御制度などの事項を含む。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
欠陥がもたらす可能性のある財務報告の誤報の重要度に基づいて、会社は定量と定性を結合する方法を採用して欠陥を重大な欠陥、重要な欠陥、一般的な欠陥に分けて確定します。
（1）定量基準
定量基準は利益総額、資産総額を測定指標とする
重大な欠陥:1誤報金額>利益総額の5%;②誤報金額>資産総額の1%です。
重要な欠陥:1利益総額の3%一般欠陥:1誤報金額≦利益総額の3%;②誤報金額≦資産総額の0.5%
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（2）定性基準
重大な欠陥:1取締役、監事と高級管理職の不正行為;②内部監督機構は会社の対外財務報告と財務報告の内部統制監督を無効とする。③財務報告書に重大な誤報があり、対応する制御活動が当該誤報を認識できなかったり、公表した財務報告書を訂正する必要がある。
重要な欠陥:1公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。2不正防止プログラムと制御措置を確立していない。3財務報告過程の制御には1つ以上の欠陥が存在し、重大な欠陥基準に達していないが、財務報告が合理的で正確な目標を達成することに影響する。
一般的な欠陥:上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）定量基準
定量基準は財務報告内部制御欠陥評価の定量認定基準を参照する。
（2）定性基準
重大な欠陥:1国家の法律、法規に深刻に違反する。2重要業務は制度制御と制度システム性の失効に欠けている。③高級管理職の流失が深刻である；④内部統制評価の重大な欠陥は改善されていない。重要な欠陥:1肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。2重要な業務制度またはシステムに重要な欠陥がある。3内部統制の重要な欠陥は改善されていない。④その他会社に重要な影響を与える場合。
一般的な欠陥:上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
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四、その他の内部統制に関する重大事項説明会社はその他の内部統制に関する重大事項説明がない。
Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) 取締役会2022年4月20日
