Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152)
2021年度内部統制自己評価報告
Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)までの会社の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部統制評価業務状況
(I)評価範囲に含まれる主な単位は
本年度連結報告書の範囲に組み入れた子会社は徐州燃焼制御研究院有限公司（略称「燃制御院」）、徐州科融科技園発展有限公司（略称「科融科技園」）、諸城宝源新エネルギー発電有限公司（略称「諸城宝源」）、雄安科融知能環境保護科技発展有限公司（略称「科融知能環境保護」）、科融（南京）生態資源発展有限公司（略称「科融生態資源」）、北京科融新生態技術有限公司（略称「科融新生態」）、河南科融泉智科技有限公司（略称「科融泉智」）、徐州科融省エネ技術サービス有限公司（略称「科融省エネ」）、科融能科(深セン)科技有限公司(略称「能科深セン」、2021年新成立、業務未展開)、科融能科(重慶)科技有限公司(略称「能科重慶」、2021年新成立、業務未展開)、北京科融華陽風科技有限公司(略称「華陽風」、2021年新成立)、普益石家荘株式投資基金管理センター(有限パートナー)(「普益パートナー」と略称)など計12社の子会社。
（Ⅱ）評価範囲に含まれる単位割合
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
(III)評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は次のとおりである。
会社の既存業務の実情と結びつけて、評価範囲に組み入れた業務プロセスと事項は主に組織構造、戦略管理、人的資源、企業文化、社会責任、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、予算管理、契約管理、内部情報伝達、情報システム、情報開示、内部監督などを含む。
(IV)重点的に注目される高リスク分野は主に
重点的に注目する高リスク分野は主に:戦略管理リスク、人力管理リスク、安全環境保護リスク、対外保証リスク、投資リスク、キャッシュフローリスクと重大な意思決定法律リスクを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(V)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社関連制度の要求に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
①次のいずれかに該当する場合は、重大な欠陥と認定することができる。
プロジェクト欠陥の影響
営業収入潜在誤報営業収入総額の1%≦誤報額
利益総額潜在誤報利益総額の1%≦誤報額
資産総額潜在誤報資産総額の1%≦誤報額
所有者持分潜在誤報所有者持分の1%≦誤報額
②次のいずれかに該当するものは、重要な欠陥とみなすことができる。
プロジェクト欠陥の影響
営業収入潜在誤報営業収入総額の0.5%≦誤報額＜営業収入総額の1%
利益総額潜在誤報利益総額の0.5%≦誤報額＜利益総額の1%
資産総額潜在誤報資産総額の0.5%≦誤報額＜資産総額の1%
所有者持分潜在誤報所有者持分の0.5%≤誤報額＜所有者持分の1%
③次のいずれかに該当するものは、一般的な欠陥とみなすことができる。
プロジェクト欠陥の影響
営業収入潜在誤報誤報額＜営業収入総額の0.5%
利益総額潜在誤報誤報額＜利益総額の0.5%
資産総額潜在誤報誤報額＜資産総額の0.5%
所有者持分潜在誤報誤報額＜所有者持分の0.5%
(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
1重大な欠陥:取締役、監事と高級管理職の職権乱用と不正行為;企業は公表した財務報告書を訂正する。公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。企業監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
2重要な欠陥:公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。不正防止プログラムと制御措置を確立していない。非常規律または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。期末財務報告プロセスの制御には1つ以上の欠陥があり、作成された財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
③一般欠陥：重大な欠陥又は重要な欠陥を構成しないその他の内部制御欠陥。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は、会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準と一致し、前述した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準を参照する。
(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
①重大欠陥の認定基準：法律法規に重大な違反；意思決定プログラムは重大なミスを招き、持続的な経営は挑戦を受けた。重要な業務は制度制御やシステム性の失効に欠け、有効な補償性制御に欠けている。中高級管理職と高級技術者の流失が深刻である。内部制御評価の結果、特に重大な欠陥は改善されていない。その他、会社に重大なマイナス影響を及ぼす場合。
2重要な欠陥の認定基準:意思決定プログラムによる一般的なミス;重要な業務制度やシステムに欠陥がある。肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。内部制御評価の結果、特に重要な欠陥は改善されていない。その他、会社に大きなマイナス影響を及ぼす場合。
3一般欠陥の認定基準:意思決定プログラムの効率が高くない;一般業務制度またはシステムに欠陥がある。一般の職場の業務人員の流失は深刻である。一般的な欠陥は改善されていない。
(VI)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
なし
Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152) 代表取締役：毛軍亮二〇二年四月十九日
