会社コード： Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) 会社略称： Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565)
Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565)
2021年度内部統制評価報告
Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) 、唐山力泉環境保護科学技術有限会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
管理機構と組織構造、内部監査、人的資源政策、企業文化建設などの内部制御環境;技術、経営、市場、政策、財務などのリスクの評価;及び内部制御の主な措置及び内部制御活動。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
貨幣資金、固定資産、資金調達、対外投資、購買と支払い、販売と入金、コスト費用、対外保証、関連取引、研究開発、人的資源管理、情報開示、情報とコミュニケーション、内部監督など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び関連法律法規、内部制御管理制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
内部統制欠陥影が連結レポートより大きい営業収入総が連結レポートより大きい営業収入総が連結レポートの営業収入総響額の3%額の1%より小さく、3%(含む)額の1%(含む)より小さい
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は以下のいずれかの状況が現れた場合、重大な欠陥と認定する。
a)会社の取締役、監事と高級管理者が不正行為を行い、企業に重大な損失と不利な影響を与える。
b)当期財務報告書に重大な誤報が存在し、内部統制は運行中にその誤報を発見できなかった。
c)管理職に発見され報告された重大な欠陥は合理的な時間内に修正されていない。
d)会社の取締役会の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥は以下のいずれかの状況が現れた場合、重要な欠陥と認定する。
a)公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない；
b)不正防止プログラムと制御措置を確立していない；
c)非常規則或いは特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していない或いは実施していない且つ相応の補償性制御がない；
d)期末財務報告の過程で単独または複数の欠陥が発生し、重大な欠陥認定基準に達していないが、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証することはできない。
一般的な欠陥は、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金が連結報告書より大きい営業収入総が連結報告書より大きい営業収入総が連結報告書の営業収入総額額の3%額の1%未満及び3%(含む)額の1%(含む)未満
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥が以下の状況に現れた場合、重大な欠陥と認定する。
a)国家の法律、法規或いは規範性文書に違反する；
b)意思決定プログラムが科学的でないことは重大な意思決定ミスを招く。
c)重要業務の制度性の欠如或いはシステム性の失効；
d)重大或いは重要な欠陥は効果的に改善できない；
e)安全、環境保護事故が会社に重大なマイナス影響を与えた場合；
f)その他会社に重大なマイナス影響を与える場合。
重要な欠陥は以下の状況が現れた場合、重要な欠陥と認定する。
a)重要業務制度或いはシステムに存在する欠陥；
b)内部統制内部監督が発見した重要な欠陥は適時に改善されていない。
c)その他会社に大きなマイナス影響を与える場合。
一般的な欠陥は以下の状況が現れた場合、一般的な欠陥と認定する。
a)一般業務制度或いはシステムに欠陥がある；
b)内部統制内部監督で発見された一般的な欠陥は適時に改善されていない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年度、会社の内部制御システムの検査と評価を通じて、会社はすでに比較的に健全で、完備した内部制御制度と規範的な業務プロセスを確立し、しかも比較的有効な実行を得て、中国の関連法律法規と証券監督管理部門の規定と要求に合致し、会社の管理要求と発展の需要に適応することができ、会社の内部制御目標の実現に合理的な保障を提供した。会社の規範的な運営を促進し、リスクを防ぐために積極的な役割を果たした。2022年、会社は業務と経営規模が絶えず拡大すると同時に、関連する内部コントロールをタイムリーに修正し、完備し、従業員全体の内部コントロール意識をさらに高め、経営管理と日常の仕事の中で終始貫徹することを促す。管理制度化、制度プロセス化、プロセス情報化の内部制御理念をさらに確立し、強化し、内部制御の理念と要求を業務プロセスに埋め込み、会社が法に基づいて各経営活動をコンプライアンスに展開することを促し、全面、全員、全過程、全システムのリスク防止制御機制を形成し、会社の内部制御システムの有効性を確実に全面的に向上させる。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：沈万中 Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) 2022年4月20日
