Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052)
独立取締役の第6回取締役会第9回会議に関する事項に対する独立意見
「上場企業における独立取締役制度の確立に関する指導意見」、「会社定款」、「独立取締役工作制度」などの関連規則制度の規定に基づき、 Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052) (以下「会社」と略称する)の独立取締役として、会社の第6回取締役会第9回会議の関連事項を真剣に審査し、独立意見を発表した。
一、『に関する議案』
大華会計士事務所(特殊普通パートナー)の2021年年度財務諸表の監査により、2021年12月31日現在、親会社の累計可供分配利益と合併報告書の累計可供分配利益はいずれも「会社定款」に規定された現金配当条件を満たしていないことが確認された。
審査の結果、会社の取締役会が提出した2021年度の利益分配を行わない決定は、会社の実情から出発し、会社の持続可能な発展をよりよく保証するために、関連法律、法規及び「会社定款」の規定に合致し、投資者の利益を損なう状況は存在しないと考えている。そのため、私たちは今回の取締役会が提出した2021年度の利益が分配されずに増加しない前案に同意し、本議案を会社の2021年度株主総会に提出して審議することに同意します。
二、『の議案』及び会社の対外保証に関する特別説明と独立意見
(I)持株株主及びその他の関連者の資金占用について
審査の結果、2021年度、会社は「上場会社と関連先の資金往来及び上場会社の対外保証の規範化に関する若干の問題に関する通知」(証監発[200356号)の関連規定を真剣に実行し、湖北同洲情報港有限会社(以下「湖北同洲」と略称する)を除き、2021年度会社と他の関連先の資金往来はいずれも正常な資金往来であると考えられた。関連者が会社の資金を不正に占有した場合はありません。
2015年末、同社は保有している湖北同洲の51%の株式を成都兆雲株式投資基金管理有限会社に譲渡し、譲渡が完了した後も同社は湖北同洲の49%の株式を保有している。湖北同洲の制御権の変化により、新しい株式構造の下で、内部往来に属していた金は関連者の非経営性占有会社の資金になった。以上の資金占有は持株株主及びその関連者が会社の資金を占有するものではなく、中国証券監督管理委員会の「上場企業と関連者の資金往来の規範化及び上場企業の対外保証に関する若干の問題に関する通知」(証券監督管理[200356号)の関連規定に違反していない。会社の管理層は依然として積極的に相手と疎通して、相手にできるだけ早く非経営的に占有した会社の資金を返還するように促して、後続の会社は状況によってそれに対して他の方法を取って会社の権益を守るかどうかを決定します。本意見の開示日現在、湖北同洲が依然として非経営的に占有している会社の資金残高は322492万元である。
（Ⅱ）対外保証について
審査の結果、報告期間内に、会社は「上場会社と関連先の資金往来及び上場会社の対外保証の規範化に関する若干の問題に関する通知」(証監発[200356号)と「上場会社の対外保証行為の規範化に関する通知」(証監発[2005120号)の関連規定を真剣に実行したと考えている。報告期末、会社の実際の対外保証残高(合併報告書の範囲内の子会社に提供された保証を含まない)は0万元で、会社の年末監査純資産に占める割合は0%である。会社の実際の対外保証残高(連結報告書の範囲内の子会社に提供する保証を含む)は5000万元で、会社の年末監査純資産に占める割合は123.27%であり、各保証の主な状況は「2021年年度報告」の「第6節重要事項」の「十五、重大契約及びその履行状況」の「2、重大保証」を参照してください。上記の対外保証はいずれも法律法規、会社定款とその他の関連規定に厳格に従って必要な審議手続きを履行し、会社は完全な「対外保証管理制度」を確立して対外保証リスクをコントロールし、上記の対外保証は明らかな兆候がなく、会社が被保証者の債務違約によって保証責任を負う可能性があることを示している。
三、『に関する議案』
審査を経て、私たちは会社が創立した内部制御制度は国家の関連法規と証券監督管理部門の要求に合致し、現在の会社の生産経営の実際の状況の需要にも適し、効果的に実行することができると考えています。会社の「2021年度内部統制自己評価報告」は会社の内部統制制度の建設と運行状況を真実かつ客観的に反映している。
四、『2021年度計上資本減損引当金及び消込資産に関する議案』
審査を経て、私たちは会社が今回資産減価償却の準備と消込資産事項を計上する根拠が十分で、政策決定プログラムが規範化され、「企業会計準則」と会社の会計政策の規定に合致し、会社の財務状況と経営成果を真実に反映することができ、会社全体の利益に合致し、中小株主の合法的権益を損害していないと考えている。私たちは会社が今回資産減価償却の準備と消込事項を計上することに同意します。
五、非標準保留意見監査報告に関する事項に関する独立意見
審査の結果、大華会計士事務所が発行した持続的な経営に関する重大な不確実性と強調事項の段落を持つ監査報告書は、会社の現段階の状況を如実に体現しているほか、会社の財務諸表はすべての重大な面で企業会計準則の規定に従って作成され、同洲電子2021年12月31日の財務状況と2021年度の経営成果とキャッシュフローを公正に反映していると考えられている。われわれは「取締役会の非標準無保留意見監査報告に関する特別説明」に同意し、会社の取締役会と管理層が相応の措置をとり、できるだけ早くこの関連事項を解決し、会社の発展をよりよく促進し、広範な投資者の利益を維持することに引き続き注目し、監督する。
六、『2020年度取締役、高級管理職報酬考課に関する議案』
審査の結果、2021年度の会社の取締役、高級管理職の報酬考課は会社の関連報酬考課基準と実際の経営状況に基づいて考課されたと考えられている。本議案の審議と採決手続きは「会社定款」、「取締役会議事規則」などの関連規定に合致する。私たちは2021年度の会社の取締役、高級管理職の報酬審査事項に同意します。
七、『会計政策の変更に関する議案』
独立取締役は、会社は財政部の改正と公布した最新の会計準則による会計政策の変更は、「企業会計準則」と関連規定に合致し、「深セン証券取引所株式上場規則」の関連規定に合致し、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在せず、会社の今回の会計政策の変更に同意すると考えている。
(以下、本文なし)
(このページは本文がなく、『 Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052) 独立取締役の第6回取締役会第9回会議に関する事項に対する独立意見』の署名ページである)独立取締役:
張白李文金玉豊
李麟
2022年4月18日
