Ken Holding Co.Ltd(300126) 2マーケティング科学技術(北京)株式会社
2021年度内部統制自己評価報告
Ken Holding Co.Ltd(300126) 2マーケティング科学技術(北京)株式会社全体株主:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Ken Holding Co.Ltd(300126) 2マーケティング科学技術(北京)株式会社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた主な単位は以下の通りである：会社及び所属分子会社は、それぞれ Shunya International Martech (Beijing) Co.Ltd(300612) マーケティング科学技術（北京）株式会社、 Shunya International Martech (Beijing) Co.Ltd(300612) マーケティング科学技術（北京）株式会社広州支社、 Shunya International Martech (Beijing) Co.Ltd(300612) マーケティング科学技術（北京）株式有限会社上海支社、北京巨浪智慧科学技術有限会社、上海宣亜人工智能科学技術有限会社、上海至深大データ科技有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京新兵连文化传媒有限公司、SHUNYAINTERNATIONAL INC.( Shunya International Martech (Beijing) Co.Ltd(300612) 有限公司)、橙色未来科技(北京)有限公司(曾用名:云目未来科技(北京)有限公司)、秦皇島宣亜公共関系顾问有限公司、秦皇島宣亜公共関係顧問有限会社北京支社、北京 Shunya International Martech (Beijing) Co.Ltd(300612) ブランドコンサルティング有限会社、雲目未来科技(湖南)有限会社、北京金色区ブロックネット科技有限会社、北京星音場ネット科技有限会社、北京雲柯ネット絡科技有限会社、北京星暢ネット科技有限会社は評価範囲に入れ、資産総額は会社の合併財務諸表資産総額の100%を占めている。営業収益合計は、会社連結財務諸表の営業収益総額の100%を占めます。
評価範囲に組み込まれた主な業務と事項には、制御環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、制御に対する監督などの要素が含まれている。具体的な業務は会社の経営業務に関連する財務諸表に関連する内部制御を含む:会社のガバナンス、資金管理、購買と支払い、販売と入金、資産、報酬、税務、財務報告と情報システム。当社の内部統制システムの構築と実施状況は以下の通りである。
1、制御環境
制御環境はガバナンス層と管理層の制御の重要性に対する態度を反映し、制御環境の良し悪しは内部制御制度が順調に実施されるかどうかと実施の効果を直接決定している。当社は運営を規範化し、持続的に発展する基本理念に基づいて、組織構造、リスク理念、経営風格と企業管理などの面で良好な制御環境を創造し、主に以下のいくつかの方面に体現している。
（1）会社管理
会社は《会社法》《証券法》《企業会計準則》などの法律法規に従って、《株主総会議事規則》《取締役会議事規則》《最高経営責任者(総裁)仕事細則》《取締役会秘書仕事細則》などの一連の会社の内部管理制度を制定して、比較的に完備して、健全で、有効な内部制御制度体系を創立しました。上述の各制度は創立してから有効に貫徹・実行され、会社の生産経営に対して有効な監督、制御と指導の役割を果たした。完全な「三会」制度は、株主総会、取締役会、監事会がそれぞれその職責に従って意思決定権、執行権、監督権を行使する。株主総会は法に基づいて企業経営方針、投資、利益分配などの重大事項の意思決定権を行使する。取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて企業の経営意思決定権を行使する。監事会は株主総会に責任を負い、会社の財務と役員の職責履行状況を監督し、検査する。管理職は株主総会、取締役会の各決議決定の実施を担当し、会社の日常経営管理を主宰する。
会社は関連規定に従い、大株主及びその関連企業と会社の業務、人員、資産、機構、財務などの面での分離を実現し、会社の業務独立、人員独立、財務独立、機構独立と資産の独立を保証した。
(2)組織構造
効率的な組織機構を規範化することは、会社が内部統制を強化する根本的な保証である。会社は業界の特徴と業務の特殊性に基づいて規範的で合理的な組織機構を創立し、会社の管理の有効な運行を実現した。株主総会は会社の権力機構であり、取締役会は会社の経営の意思決定機構であり、管理層は会社の日常経営活動を担当し、取締役会に責任を負う。監事会は会社の財務を検査し、取締役会と管理層を監督する。上記の組織機構の設立と分業は、内部制御システムの運行を効果的に保証した。（3）人的資源
人材は企業発展の重要な生産要素として、その高度な専門性は企業発展速度と規模に大きな影響を及ぼしている。そのため、当社は人材の発掘、誘致、育成、発展などの面での体系化建設と改善に引き続き力を入れ、それによって会社と適切な人材を共に発展させる。
人材誘致と採用:会社は「適切は競争力」を信奉し、人材募集の面では、人材と会社の価値文化、職位の間の高度な整合性に力を入れている。内外に通じる募集通路を作った。対内に「人材推薦の伯楽計画」を設立し、優秀な人員の導入に素晴らしい効果を発揮した。対外的に多種の招聘ルートとデジタル化の招聘方式を開拓して、それによって会社にもっと多くの人材に理解させる機会を獲得させました。
人材育成:会社は人材の育成に対して、源から着手することに力を入れて、会社を在校生の実習基地とすることを喜んで、新しい時を募集して、会社で実習してしかも会社の業務に興味のある学生を優先的に採用して、職場の新人から育成します。会社は自身の業務と異なる職能の人員の素質の特徴を結びつけて、現場の育成訓練、座談サロン、読書交流、「現場雲企業版」の個人アカウントを創立して、企業内部の学習、業界の知識の育成訓練、成功事例の経験の分かち合い、知識の分かち合いなどの多種の形式を含む学習と成長体系を創立して、各階層の従業員の知識技能が絶えず向上することを保証します。会社には図書館があり、大量の蔵書があり、一日中従業員に自由に開放されています。
報酬と福祉:制限のない発展空間、成長機会と人間的な福祉プロジェクト。報酬は個人の価値と貢献のリターンとして、より十分に体現されている。国の規定に従って各地の社会保険と積立金を納付するほか、従業員に各種交通保険、補充医療などの商業保険を提供する。国が定めた法定休暇、休暇のほか、在職年限によって毎年増加する会社の福祉休暇、緩衝休暇などの休暇がある。（4）企業文化
会社の経営理念:適切なのは競争力です。会社の価値観:専門、尊重、誠実さ、責任、開放。会社の位置づけはマーケティング技術方案運営者になり、産業インターネットを全面的に賦課することである。会社の使命はお客様が注目しているマーケティングの挑戦と圧力に焦点を当て、競争力のあるマーケティング技術ソリューションと運営サービスを提供し、お客様のために価値を創造し続けることです。理念、価値観、位置づけと使命は会社の企業文化を構成する。企業文化精神は会社の中でどこにでもあり、どこでも感知され、それによって各方面が会社と共に発展し、新しい価値を創造することができる。
「現場クラウド企業版」は新華社通信初の新時代企業融メディアセンターの知恵管理プラットフォームとして、企業が企業級融メディアセンターを構築することを支援し、伝播効率を全面的に向上させ、タイムリーで生き生きとした全方位の正エネルギーの企業情報生産を通じて、新世代企業融メディアセンターの新基礎建設、新プラットフォームを構築することを目的としている。会社は「現場クラウド企業版」の独占第三者事業者として、お客様のために「現場クラウド企業版」を配置するほか、2021年12月、会社は内部に「現場クラウド企業版」アプリを配置し始め、「学習、推薦、宣亜、小パートナー、党建設、蔵経閣、情報」などのチャンネルを設立することを通じて、従業員全員が積極的に社会の正エネルギーを創建、伝播、分かち合い、先進的な理念と技術手段で、賦能会社は新時代の中国の特色ある社会主義企業文化と価値観を構築し、新時代の背景の下でリードする企業イメージ、ブランド精神と価値観を徐々に形成している。同時に、全従業員が「現場クラウド企業版」を共同で使用する過程で、さらに
従業員の生活を豊かにするために、会社、党支部及び労働組合は不定期に「現場雲企業版」のオンライン或いはオフラインの多形式を通じて各種の文体活動、祝日の慰問などを展開している。お互いの思いやり、理解、チームワーク、帰属感が高まっていることを実感させます。
2、リスク評価
会社はリスク指向の原則を堅持している。リスク評価の基礎の上で、重大な業務の流れを整理して最適化して、肝心な制御ノードを設計して、経営過程の中で現れた疑わしい、不適切な事項と活動に対して有効なコミュニケーションルートとメカニズムを創立して、管理層と従業員と取引先に十分に有効な溝通を行うことができて、管理層が各種の変化に直面する時直ちに適切な対応措置をとることができるようにします。
3、管理活動
当社の主な経営活動には必要なコントロール政策とプログラムがあります。管理職は収入、利益、その他の財務と経営業績の面で明確な目標を持っており、社内ではこれらの目標を明確に記録し、コミュニケーションし、積極的に監視している。
（1）業務管理状況
会社はプロジェクト管理システムを通じて業務に対して有効な制御を実施し、すべての業務プロジェクトは審査、審査、購買、支払いなどの規定のプロセスを経て運行しなければならない。管理層はプロジェクト管理システムを通じて各業務の運行をリアルタイムで監視し、問題をタイムリーに発見し、業務リスクを最小限に抑えることができる。同時に、サービスの品質を保証するために、会社は内審部を設立し、日常の監督管理を担当し、取締役会の審査委員会の指導の下で独立して監査活動を展開し、監査委員会に責任を負い、監査委員会に仕事を報告した。報告期間内に、会社の日常経営業務はすべて既定の制御プロセスに従って運行し、各制度は有効に実行される。
（2）会計管理状況
財務と会計計算を強化し、財務監督を強化し、企業の経済効果を向上させる目的。会社は財政部が公布した「企業会計準則」、「企業内部制御基本規範」などの関連法律規定に基づき、会社の具体的な状況と結びつけて「財務管理制度」、「売掛金管理条例」、「領収書管理条例」などを制定した。これらの制度の確立、完備と実行は効果的に資金収支をコントロールし、財経規律を維持し、会社の会計計算、支払い決済、費用清算、貨幣資金管理と手形管理などを規範化した。
会社は財務人員の職務職責を明確にし、互いに相容れない職務の相互分離を堅持し、異なる職場間の権責が明確で、相互に制約され、相互に監督されることを確保した。会計証憑、会計帳簿と財務会計報告の処理フローを確定し、会社の会計政策、会計推定を確定し、会社の計算口径を統一した。会社の財務部門は会社のその他の部門、関連者の影響とコントロールを受けず、独立して会社と子会社に対する会計計算と財務管理を履行し、完全に独立性を持っている。
（3）資金管理状況
会社は「貨幣資金管理制度」を制定し、資金支払いの審査・認可に対して明確な規定があり、資金管理に対して厳格な授権審査・認可制度を確立し、すべての資金流動は規定の流れと授権審査・認可に従って処理しなければならない。審査・認可者は授権審査・認可制度の規定に基づき、授権範囲内で審査・認可し、審査・認可権限を超えてはならない。担当者はその職責範囲に基づいて、審査・認可者の承認意見に従って資金の支払いをしなければならない。授権範囲を超えた資金業務に対して、財務人員は処理を拒否し、審査・認可者の上級授権部門に速やかに報告する権利がある。
会社の財務部門は資金管理制度を厳格に執行し、会社の資金支払いが規定の権限に従って審査・認可を行うことを確保し、財務リスクを効果的にコントロールし、防止した。
（4）購買管理状況
会社の仕入れ管理部は《仕入れ管理方法》に基づいて、業務中の実情に対して、《仕入れ管理方法》を改正して完備して、絶えず仕入れ業務の操作の流れを規範化して、引き続き協議サプライヤーの認証、集中仕入れなどの制度を推進して、仕入れ管理システムを使って仕入れの効率と透明度を高めて、公平で公正で、十分な競争の基礎の上でサプライヤーを選んで、仕入れコストをコントロールして、仕入れの品質を保証します。
（5）販売と入金管理
業務部門は顧客が契約に署名して審査し、財務部に領収書申請を提出する。財務部は契約支払条項に従って支払通知書と領収書を発行して顧客に入金し、同時にプロジェクト管理システムに売掛金を登録する。毎日プロジェクト責任者は初めてプロジェクト管理システムに登録する時、最新の売掛金明細表を見ることができ、プロジェクト責任者が担当するプロジェクトの売掛金の増加と返金状況をタイムリーに理解するのに便利である。売掛金の帳簿年齢が半年以上を超えた場合、財務部門は最高経営責任者(総裁)の審査を申請した後、不良債権の準備を計上する。（6）子会社支配状況
会社は実際の状況に基づいて、子会社の人事、財務、経営意思決定管理などの方面に対して有効な措置をとる。
