Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
2021年度内部統制自己評価報告
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) (以下、「会社」、「 Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) 」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
自己評価報告基準日から評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価に組み入れる範囲を確定し、親会社とその傘下子会社の主な業務と事項及び高リスク分野をカバーしている。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
1、内部環境
（1）ガバナンス構造
会社はすでに《中華人民共和国会社法》《中華人民共和国証券法》及び中国証券監督会の関連法規の要求と《会社定款》の規定に従って、規範的な会社のガバナンス構造と議事規則を創立して、政策決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にして、科学的に有効な職責分業とコントロールメカニズムを形成した。会社は株主総会、取締役会、監事会及び取締役会の指導下のマネージャー層を設置する。
株主総会は会社の意思決定機構であり、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使する。株主総会は法に基づいて毎年少なくとも1回開催され、法規の規定に合致する場合、臨時株主総会を開催することができる。
取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。取締役会は会社の内部統制制度の確立と健全化と有効な実施を担当し、会社の経営計画と投資案、財務予算決算案、基本管理制度などを制定する。取締役会の下に監査委員会、戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会を設置する。各委員会には相応の議事規則があり、規定された職責範囲内で職責を履行し、取締役会の意思決定に有効な提案と助けを提供し、会社の内部制御システムの確立と健全化と有効な実施に責任を負う。
監事会は株主総会に対して責任を負い、企業の取締役、マネージャーとその他の高級管理者が法に基づいて規則に従って職責を履行することを監督する。監事会は取締役会の設立と内部統制の実施を監督する。
マネージャー層は株主総会、取締役会の決議事項を実施し、会社の生産経営管理業務を主宰し、具体的な仕事計画を制定し、経営、財務情報をタイムリーに取得し、計画の執行状況を審査し、実際の執行結果に基づいて計画を適切に改訂する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。
(2)組織アーキテクチャ
会社はすでに国家の法律、法規の規定及び監督管理部門の要求に従って、会社の業務モデルと経営管理の需要に合致する組織構造を設立した。会社は自身の生産経営の特徴と業務発展の需要に基づいて、会社の管理枠組み体系と一致する中央プラットフォーム職能部門、製造工場部門及び後方勤務保障を提供する基地安全環境保護と行政保障部門を創立し、その中で中央プラットフォーム職能部門は戦略計画と運営、財務、市場マーケティング、購買管理、製品研究開発、計画と注文履行、品質と取引先サービス、制作工事、人的資源、知能製造とIT、証券と内部審査などの部門;製造工場部門は技術部、品質保証部、生産部、設備施設保障部を含む。各部門は会社の管理制度と仕事の流れに従い、責任権限の区分が明確で、相互に協力し、相互に制約し、情報コミュニケーションルートがスムーズで、有効な相互コントロールメカニズムを形成し、会社の経営活動の秩序ある進行を保証した。
（3）人的資源
会社は経営運営の中で、会社の実情と結びつけて比較的に科学的な人事管理制度を創立して、従業員の採用、育成訓練、教育管理、審査、昇進、賞罰と辞退などに対して明確な規定を行った。職場の職責を規定し、各職場に必要な知識と技能を明確にし、会社の従業員にその職責を十分に理解させる。そして、育成訓練、審査などの方式を通じて、従業員の能力とレベルを絶えず向上させる。会社は人的資源という会社の内部コントロールに影響する肝心な要素を十分に重視し、従業員を選ぶ時、その職業道徳素養と専門の適任能力を重視する。会社は、従業員一人一人が職責を効果的に履行できるように、的確なトレーニング計画を制定し、実施します。会社はまた業績評価制度を創立して、従業員の能力、態度、業績に対して評価を行って、各級の従業員の責任権利の有機的な統一と会社の内部コントロールの有効な実行を促進します。会社の現在の人的資源制度は基本的に人的資源の安定と会社の各部門の人的資源に対する需要を保証することができる。
（4）内部監査
会社は内審部を設立し、取締役会監査委員会の指導の下で、独立して監査職権を行使した。
内審部は会社の内部監査監督の仕事を担当し、会社の内部制御制度の執行状況を監督し、検査し、内部制御の科学性と有効性を評価し、内部制御の改善提案を提出した。定期的に不定期に財務、内部制御、重大プロジェクト及びその他の業務に対して監査と定例検査を行い、リスクを制御し、防止する。内審部は監督検査で発見した内部制御欠陥に対して、内部監査作業手順に従って報告する。監督検査で発見された内部統制の重大な欠陥に対して、取締役会とその監査委員会、監事会に直接報告する権利がある。
（5）企業文化
会社は企業文化の建設を強化することを重視し、『社員マニュアル』を制定し、職務職責制を真剣に実行し、積極的に向上する価値観と社会責任感を育成し、終始「顧客誘導、高効率協同、専門集中、共同創造共有」の価値観を堅持し、「高精細電子回路グリーンインテリジェントパイロットになる」というビジョンを積極的に実践し、「革新駆動、価値相互接続」の使命を堅持し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化する。会社は定期的に優秀な従業員の選考活動を展開し、ベンチマークの役割を確立し、全従業員を優秀な従業員に学ぶように導く。定期的にリーン生産活動を展開し、全従業員に生産管理の革新に参加させる。会社は会社の内部刊行物「明陽天地」を持続的に発行し、公衆号の推文を発表し、震える音の短いビデオプラットフォームを開通することで、会社の活動を持続的に推進し、良好な学習雰囲気を作り出し、企業文化を普及させる。従業員の集団旅行、スポーツ競技試合、年度公演などの各種文化活動を組織することによって、従業員のアマチュア生活を豊かにし、従業員のチームワーク意識を強化する。
会社の上層管理者は企業文化建設において主導的な役割を果たすことができる。企業の従業員は従業員の行為の規則を守ることができて、真剣に職場の職責を履行します;会社の上層部の管理者と従業員は規律を守り、法に基づいて仕事をすることができる。
（6）社会的責任
会社は関連法律法規政策に厳格に従い、実際の状況と工業企業の特徴を結びつけ、安全生産、製品品質と環境保護などの面を重視し、積極的に社会責任を負い、「環境上の隠れた危険性の調査と管理制度」、「廃棄物管理規定」などの制度と一連のオンライン管理制御文書を制定した。会社はまた《社会責任と道徳規範》を制定して、努力して経営活動の中で“企業公民”の職責を実践します。会社は従業員互助基金会を設立し、企業内部の困難な従業員と直系親族のために苦難を克服し、苦境から抜け出す。
2、リスク評価
会社は電子部品製造業界にあり、主に各種の線路板を生産し、すでに国家ハイテク企業の資格を取得した。会社が直面している内部リスクと外部リスクは、主に経営リスク、業界リスク、市場リスク、政策性リスクとその他のリスクを含む。会社の管理当局は《組織環境分析とリスク管理プログラム》制度に基づいて、異なる発展段階と業務開拓状況を結びつけて、全面的に、系統的に、持続的に関連情報を収集して、そして実際の状況と結びつけて直ちにリスク評価を行って、動態的にリスク識別を行って、関連する内部リスクと外部リスクに対して分析を行って、相応のリスク対応策略を制定します。会社は有効なリスク評価過程を確立し、各職能部門を設置し、その職責を合理的に分配することによって、会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどの重大で普遍的な変化を識別し、対応した。
3、管理活動
会社はリスク評価結果と結びつけて、手作業制御と自動制御、予防性制御と発見性制御を結合する方法を通じて、相応の制御措置を運用して、リスクを耐えられる範囲内に制御する。
（1）会社の主なコントロール措置は以下の通りである：
A、相容れない職務分離制御
会社は各内部制御管理制度と各部門の職務職責説明書を制定する時、各業務の流れの中で相容れない職務の仕事に関連して整理分析を行い、相応の分離措置を実施し、各業務の分業と流れの上でそれぞれの責任を負い、互いに制約する仕事のメカニズムを形成する。
B、授権承認制御
会社は取引授権の上で取引の異なる性質を区別して異なる授権審査・認可方式を採用し、会社の各審査・認可を必要とする業務活動には明確な審査・認可権限とプロセスがある。会社の一般的な審査・認可業務は、情報化プラットフォームで審査・認可と制御を行い、各職能部門と分管指導審査・認可制度を採用した。買収、投資、株式発行などの非常規則的な取引については、「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」などの関連制度の規定に従って株主総会、取締役会が決定する必要がある。
C、会計システム制御
会社は厳格に《企業会計準則》《会計法》《税法》及び関連法律法規の規定に従い、会社の実情と結びつけて、会社に適した《財務管理制度》を制定し、比較的完備したSAPシステム、ERPシステム及び金蝶雲システムに協力し、会計の仕事の流れを明確にし、会計計算の仕事の情報化処理を実現し、同時にデータ統計と分析の正確性を保証した。企業の意思決定層の意思決定に必要なデータサポートを提供します。
D、財産保護制御
会社は固定資産管理、在庫管理、貨幣資金管理などに対して一連の関連財産の日常管理及び定期清掃の制度を制定し、財務管理に関わる関連プロセスを規範化し、資産、資金管理部門、帳簿処理人員と使用部門の関連職責を明確にし、資産の取得、受領、日常管理、棚卸と資産廃棄処理などのプロセス、在庫の入庫、出庫と調達などの業務プロセス、および資金の受領、割り当て、支払いなどのプロセスを規範化し、財産記録、実物保管、定期棚卸、帳簿照合などの措置をとることによって、財産の安全を確保する。
E、予算管理
会社は予算管理制度を創立して実施して、会社の内部の各責任部門の予算管理中の職責権限を明確にして、予算の編成、審査、下達と実行プログラムを規範化して、予算を通じて会社の未来の販売、コスト、キャッシュフローなどを計画の形式で具体的に、系統的に反映して、それによって効果的に企業のすべての経営活動を組織して協調して、会社の経営目標を完成します。F、運営分析制御
会社は運営分析制御制度を確立し、実施し、生産、購入販売、財務などの方面の情報を総合し、要素分析、対比分析、トレンド分析などの方法を通じて、定期的に運営状況分析を展開し、存在する問題を発見し、直ちに原因を明らかにし、改善する。
会社の管理者は毎月の運営例会を通じて、会社の生産経営の各方面に対して分析を行い、生産経営計画の完成状況、製品品質の安定状況、安全生産状況、購買計画の実行状況、販売計画の完成状況などを含み、月度財務諸表の各指標、例えば在庫の回転率、売掛金の回転率、粗利率、単位水力発電費及び単位製造費用の変動状況などは、会社全体の財務状況及びその存在する潜在リスク要素を理解する。
G、業績評価制御
会社は業績評価制度を創立して実施して、そして《業績管理と審査作業指導書》を制定して、計画と予算目標に基づいて審査指標体系を設置して、企業内部の各責任部門と従業員の業績に対して月次審査、四半期審査と年度審査を行って、評価結果を従業員の報酬と職務昇進、評価の根拠として、会社の上下に絶えず仕事の効率、コスト意識を高めることを促します。専門技能、リーダーシップ、仕事の主体性と仕事の責任感。
H、情報化システム制御
会社の情報化管理を強化するために、会社は一連の情報化管理制度を制定し、情報の伝達を規範化し、情報の各使用段階における安全性を確保し、情報の管理部門と使用部門に対して明確な権利と責任の説明があり、情報化データの新規、修正、照会、削除などの権限を明確にした。国内外のネットワークを明確に区別するなどの技術手段を通じて、会社の情報システムの正常な運転とシステム内のデータ情報の安全と完全を保証した。
（2）会社の主な内部統制制度及びその執行状況は以下の通りである。
A、重大投資と融資管理
会社の対外投資管理は段階別審査・認可制度を実施し、株主総会、取締役会、経理層は厳格に
