民生証券株式会社
Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) について
2021年度募集資金の保管と使用状況の特別審査報告
民生証券株式会社(以下「民生証券」、「推薦機構」と略称する)は Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) (以下「 Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 」、「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科創板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上海証券取引所科創板株式上場規則(2020年12月改訂)」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」「上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」「科創板上場企業持続監督管理弁法(試行)」などの関連法律法規と規範性文書の要求に対して、民生証券は Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 2021年度の募集資金の保管と使用状況に対して検査を行い、以下の検査意見を発表した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の「同意 Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可[2 Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) 号)の承認を得て、上海証券取引所の同意を得て、会社は初めて人民元普通株(A株)3826152万株を公開発行し、1株当たりの額面価格は1.00元で、1株当たりの発行価格は11.38元である。今回の公開発行募集資金の総額は人民元43541600656元で、関連する税抜き販売と推薦費用を差し引いた人民元39056660377元(会社が前期に支払った税抜き推薦費用94339623元を除く)を差し引いた残金は人民元39635940279元で、2021年4月1日にすべて到着した。
今回の募集資金の総額は人民元43541600656元で、推薦引受費(税を含まない)人民元40000000元を控除し、その他の発行費用(税を含まない)人民元1711011796元を控除した後、実際に使用できる募集資金は人民元37830588860元である。
上記の募集資金が到着した場合、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は2021年4月1日に「検資報告」(信会師報字[2021]第ZE 10079号)を発行して検証した。
会社が今期募集した資金の使用及び残高は以下の表の通りである。
単位：万元
プロジェクト金額
実際入金の募集資金純額3963594
減：発行費用控除180535
減：募集項目支出金額2613687
減：超過募集資金で流動資金金額840.00を永久補充する
加：募集資金利息財テク収入控除手数料純額426.79
2021年12月31日現在募集資金残高1128051
二、募集資金の保管管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
会社の募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『上海証券取引所科創板株式上場規則(2020年12月改訂)』『上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)』と『上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理ガイドライン第1号——規範運営』などの関連法律、法規と規範性文書の規定は、会社の実情と結びつけて、募集資金に対して専戸記憶制度を実行し、募集資金の保管、使用、プロジェクト実施管理、投資プロジェクトの変更及び使用状況の監督に対して規定を行った。会社は2021年4月に推薦機構民生証券株式会社、 Bank Of China Limited(601988) 淄博高新支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 淄博支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 淄博高新支店、斉商銀行株式会社淄博支店と『資金募集専戸貯蔵三方監督管理協議』を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。上記の協議は上海証券取引所の「募集資金専戸貯蔵三者監督管理協議(モデル)」と重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、会社には4つの募集資金専用口座があり、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位：万元
口座開設銀行口座募集資金残高備考
Bank Of China Limited(601988) 淄博ハイテク228643797742087.19-支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 淄博支店379010100007608393904.93-
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 淄博160 Chongqing Zhifei Biological Products Co.Ltd(300122) 92 Canny Elevator Co.Ltd(002367) 971824.29-ハイテク支店
斉商銀行株式会社淄博支店8011414210,115573464.10-
合計-1128051-
三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
2021年12月31日現在、募集資金投資項目の具体的な使用状況は付表1:募集資金使用状況対照表を参照。
(II)募集資金の前期投入及び置換状況
同社は2021年6月1日に第3回取締役会第10回会議、第3回監事会第9回会議を開催し、「募集資金を用いて事前投入プロジェクト及び発行費用を支払った自己調達資金を置換することに関する議案」を審議・採択し、会社が募集資金5737769891元を用いて事前投入プロジェクトの自己調達資金を置換することに同意した。募集資金1076042080元を使用して発行費用を支払った自己資金を置換し、合計681381971元を使用して上記の事前投入および支払った自己資金を置換する。
立信会計士事務所(特殊普通組合)は『 Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 募集資金置換特別鑑証報告』(信会師報字[2021]第ZE 10484号)を発行した。
民生証券は「民生証券株式会社 Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) が募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換することに関する査察意見」を発行した。
（Ⅲ）遊休募集資金で一時的に流動資金を補充する場合
(IV)アイドル募集資金による現金管理の場合
同社は2021年4月21日に第3回取締役会第8回会議、第3回監事会第7回会議を開催し、「一部の一時的なアイドル募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、最高額が3000000万元を超えないアイドル募集資金を現金管理し、購入の安全性が高いことに同意した。流動性の良い財テク製品または預金類製品(構造性預金、保本財テク、定期預金、大額預金証書などを含むが、これらに限定されない)は、使用期限が12ヶ月を超えず、募集資金投資プロジェクトの建設と募集資金の使用に影響を与えないことを確保した場合、ロールバックして使用することができ、会社の管理層に具体的な処理を授権する。会社の独立取締役、監事会は明確な同意意見を発表し、民生証券は会社が一時的に放置して募集した資金を使って現金管理を行うことに対して明確な査察意見を出した。
2021年度に累計で銀行財テク製品または預金類製品(構造性預金、保本財テク、定期預金、大額預金証書などを含むがこれに限らない)を購入した合計は4085500万元で、期限切れになると4085500万元を回収し、会社はアイドル募集資金を使って投資製品を購入して受け取った財テク収益は145522367元で、2021年12月31日現在、会社の募集資金現金管理はすべて回収されている。現在、途中で資金を募集して現金管理を行っていない。
(V)超募集資金で流動資金を永久に補充したり、銀行ローンを返済したりする状況
会社は2021年4月21日に第3回取締役会第8回会議、第3回監事会第7回会議を開き、「一部の超過募集資金を使用して流動資金を永久的に補充する議案」を審議・採択し、募集資金投資プロジェクトの建設の資金需要と募集資金プロジェクトの正常な進行を保証する前提の下で、会社の流動資金需要を満たし、募集資金の使用効率を高め、財務コストを下げる。会社の利益能力をさらに向上させ、上場会社と株主の利益を維持し、会社が一部の超過募集資金840.00万元を永久補充流動資金に使用することに同意し、超過募集資金総額に占める割合は29.30%で、主な業務に関連する生産経営に使用する。今回の超募集資金が流動資金を永久に補充した後の12ヶ月以内に高リスク投資を行わず、持株子会社以外の対象に財務援助を提供しない。会社の独立取締役は明確な同意の意見を発表し、民生証券は会社が一部の超過募集資金を使って永久的に流動資金を補充することに対して明確な査察意見を出した。2021年12月31日現在、会社は累計840.00万元の超募集資金を使用して流動資金を永久に補充した。
(VI)超募集資金を使用して建設中のプロジェクト及び新プロジェクト(資産買収等を含む)に使用する場合
報告期間中、会社は建設中のプロジェクトや新しいプロジェクト(資産の買収などを含む)に超募集資金を使用する場合はありません。
（VII）余剰募集資金の使用状況
報告期間内に、会社は募集プロジェクトの余剰資金を他の募集プロジェクトまたは非募集プロジェクトに使用する場合はありません。
(VIII)募集資金の使用その他の状況
報告期間中、会社は資金を募集して使用する他の状況は存在しません。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
（Ⅰ）募集資金投資項目の変更状況
会社の2021年度募集資金投資項目は変更されていない。
（Ⅱ）募集資金投資項目の対外譲渡又は置換状況
会社が2021年度に募集した資金投資項目には対外譲渡や置換は存在しない。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社が開示した関連情報はタイムリー、真実、正確、完全に会社の2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を反映し、違反した使用と募集資金の管理状況は存在しない。
六、会計士事務所が会社の年度募集資金の保管と使用状況に対して発行した鑑証報告の結論性意見
立信会計士事務所（特殊普通パートナー）は、 Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求（2022年改訂）」（証券監督会公告〔202215号）、「上海証券取引所科創板上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」の関連規定の編成は、すべての重大な面で会社の2021年度の募集資金の保管と使用状況を如実に反映している。
七、推薦機構が会社の年度募集資金の保管と使用状況に対して発行した特別審査報告書の結論的な意見
査察の結果、推薦機構は Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 2021年度の募集資金の保管と実際の使用状況は「上海証券取引所科創板株式上場規則(2020年12月改正)」「上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」などの法律法規と規範性文書の規定に合致し、募集資金に対して専門家の貯蔵と特別使用を行う。また、関連情報開示義務を適時に履行し、募集資金の具体的な使用状況は会社が開示した状況と一致し、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なう状況は存在せず、募集資金を違反して使用する状況は存在しない。
以上、民生証券は Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 2021年度募集資金の保管と使用状況に異議がない。(以下、本文なし)
添付資料1：
募集資金使用状況対照表
