Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191)
2021年度内部統制評価報告
Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に含まれる主な単位は： Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 及び2021年度連結財務諸表範囲に含まれる全ての子会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
内部環境、リスク評価、制御措置、情報とコミュニケーション、検査監督。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
戦略リスク、資金リスク、市場リスク、投資リスク、品質リスク、安全生産リスク、人的資源リスク、技術リスク。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及びその他の内部制御監督管理要求に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
純利益総額潜在誤報≧純利益総額の10%純利益総額の5%≦誤報＜誤報＜純利益総額の5%誤報純利益総額の10%
資産総額潜在誤報≧資産総額の2%資産総額の1%≦誤報生産総額の2%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、取締役、監事と高級管理職の不正行為を発見し、会社の規範運営に深刻な影響を及ぼす。
2、会社は重大なミスなどの原因ですでに公表した財務諸表を訂正する。
3、公認会計士は当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
4、会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥1、公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない、または実施していない、相応の補償性制御がない。2、期末財務報告書の作成過程の制御に対して、財務諸表の真実と正確を合理的に保証できない欠陥または複数の欠陥の組み合わせがある。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の財務報告の内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
潜在損失潜在損失≧純利益総額の純利益総額の5%≦潜在損失潜在損失＜純利益総額の10%損失＜純利益総額の10%5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、会社の経営活動は国の法律法規に深刻に違反している。
2、メディアのマイナスニュースが頻繁に露出し、会社の評判に重大な損害を与えた。
3、中高級管理職と高級技術者の深刻な流失；
4、重要業務は制度制御或いは制度システム性失効に欠けている。
5、内部統制評価の結果、特に重大な欠陥または重要な欠陥は改善されていない。
重要な欠陥1、会社は国家の法律法規に違反して軽微な処罰を受けた。
2、肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。
3、メディアにマイナスニュースが出て、局部の区域に波及する。
4、重要業務制度の制御或いはシステムに欠陥がある；
5、内部統制の重要な欠陥は改善されていない。
一般的な欠陥1、企業内部の規則に違反しているが、損失は形成されていない。
2、一般の職場の業務人員の流失が深刻である。
3、メディアにはマイナスニュースが出ているが、影響は大きくない。
4、一般業務制度或いはシステムに欠陥がある；
5、内部統制の一般的な欠陥は改善されていない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
本年度、会社は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実性と完全性を保証するなどの内部制御目標に従い、関連内部制御制度を確立し、有効に実行することができる。来年度、会社は引き続き「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求に基づき、日常経営管理活動において内部制御意識を強化し、内部制御管理レベルを強化し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
董事長（既に董事会に授権された）：劉国永 Zhiyang Innovation Technology Co.Ltd(688191) 2022年4月20日
