Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092)
2021年度内部統制自己評価報告
Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) (以下「会社」或いは「 Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) 」)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、健全で有効な内部制御体系を確立し、内部制御評価報告を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施に対して監督を行う。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
(I)内部制御評価の根拠
今回の内部統制自己評価は「企業内部統制基本規範」、「企業内部統制関連ガイドライン」、「企業内部統制評価ガイドライン」、「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」などの要求に基づき、会社内部統制制度と評価方法を結合し、置かれている環境と自身の経営の特徴に基づき、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日現在の社内統制の設計と運行の有効性を評価する。
（Ⅱ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に含まれる主な単位は、 Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) 、寧波争光樹脂有限会社、杭州争光樹脂販売有限会社、杭州樹騰工貿有限会社、寧波漢傑特液体分離技術有限会社、荊門争光新材料科学技術有限会社である。評価範囲に含まれる単位合計資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
1、内部制御環境
（1）法人ガバナンス構造及び組織構造
会社はすでに《中華人民共和国会社法》(以下は《会社法》と略称する)、《中華人民共和国証券法》(以下は《証券法》と略称する)などの国家関連法律、法規の規定と監督管理部門の要求に従って、合理的に会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織構造を設置して、株主総会、取締役会、監事会と管理層の管理体系を含む。「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「独立取締役工作制度」、「監事会議事規則」、「関連取引意思決定制度」、「対外保証管理制度」などの制度を制定し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効で合理的な職責分業とコントロールメカニズムを形成した。
株主総会は会社の最高権力機構であり、会社の経営方針、投資計画、重大取引事項などの重大事項に対して審議と意思決定を行い、法に基づいて採決権を行使する。会社の株主総会は「会社定款」と「株主総会議事規則」の規定に厳格に従って権力を行使する。
取締役会は株主総会に責任を負い、7人の取締役で構成され、そのうち3人は独立取締役で、理事長1人を設置した。取締役会は会社の経営意思決定機構であり、監査委員会、戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会を設置し、相応の専門委員会の実施細則を制定し、法人ガバナンス構造におけるそれぞれの職責権限を明確にした。会社の取締役会は法に基づいて「会社法」、「会社定款」が与えた権利と義務を忠実に履行した。各専門委員会は取締役会に対して責任を負い、会社の定款と取締役会の授権に基づいて職責の運行状況を履行するのは良好である。会社の独立取締役は「会社法」、「会社定款」と「独立取締役工作制度」などの法律、法規と制度の要求に従い、独立取締役の職権を真剣に履行し、取締役会の意思決定の科学性を保障し、中小投資家の権益を守ることができる。
監事会は株主総会に対して責任を負い、会社の監督機構であり、会社の取締役、総経理とその他の高級管理者を監督し、法に基づいて職責を履行し、会社の財務状況、内部制御規範体系に対して監督検査を行う。監事会は法に基づいて「会社法」、「会社定款」が与えた権利と義務を忠実に履行した。会社の管理層は会社の日常経営管理業務を担当して、会社は経営発展、内部制御の需要と自身の特徴によって技術サービス部、生産運営部、販売部、物流部、品質部、財務部、人的資源部、購買部、行政部、審査部などの職能部門を設置して、部下の持株子会社を含んで、各部門は部門の職責の規定によって仕事を展開して、分業が明確で、それぞれその職を司って、それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに制約し、互いに監督する。
（2）発展戦略
同社は「国際一流のイオン交換樹脂メーカー」を目指し、製品の品質とブランドイメージを絶えず向上させている。会社は市場需要を導きとし、顧客サービスを基礎とし、技術革新を動力とし、資本市場を推進器とする原則に引き続き従う。研究開発への投資を絶えず増やし、イノベーション能力を向上させ、製品構造を最適化し、「光を争う」ブランドの建設に力を入れる。中国経済の産業構造の調整、技術のアップグレードがもたらした発展のきっかけをつかみ、生産能力をさらに拡大し、製品の市場占有率を高め、イオン交換樹脂業界でのリード地位を確立した。会社は“技術革新、ブランドマーケティング”の発展戦略をめぐって、自身の特徴と優位性によって、中国外の経済発展の趨勢と結びつけて、技術、規模、利益、管理、人材、サービスなどの方面で国際先進レベルに達することを努力します。
（3）人的資源
「技術を重視し、人材を尊重し、研究開発と革新を企業の発展動力とする」ことは企業の持続可能な発展の硬い道理である。会社はすでに比較的に科学的な招聘、採用、審査、報酬、賞罰、昇進などの人事管理制度を確立し、実施し、外部の導入と内部の育成を結合する方式を持続的に通じ、国内外のハイエンド人材の導入に力を入れ、従業員の素質を高め、人材構造を改善し、会社の発展戦略に適応する階段隊の人材チームを設立し、従業員の職業訓練と能力育成を強化した。従業員のキャリア計画と会社の発展計画を有機的に結びつけ、人材を引きつけ、人材を残し、人材が際立つことを奨励するメカニズムと環境の構築に努力し、優秀な人材を会社の長期的なサービスに引きつけ、奨励し、会社の全体的な発展戦略に人的資源の保障を提供する。
（4）企業文化
会社は“人を本として、科学技術の革新、持続的な発展”を堅持して、従業員の利益を保障して、従業員の潜在力を奮い立たせて、従業員の素質を高めて、企業の革新の発展を促進して、“品質を本として、精進して精進して、卓越を追求します”を堅持して、厳格に品質をコントロールして、取引先に対して責任を負うことをやり遂げて、“調和を本として、環境を愛して、協力してウィンウィンします”社会的利益、従業員の利益は調和と完璧に達している。
（5）社会的責任
会社は社会責任の履行を重視し、経営と業務の発展の過程で、増効、消費削減、省エネ、汚染削減を環境保護の原則とし、国家と社会の全面的な発展に順応し、経済効果と社会効果、短期利益と長期利益、自身の発展と社会発展の相互協調を実現し、会社と従業員、会社と社会、会社と環境の健康と調和のとれた発展を実現するよう努力している。
2、リスク評価とコントロール
会社の取締役会は設定した制御目標に基づいて、全面的に系統的に持続的に関連情報を収集し、直ちに分析討論を行い、実際の状況と結びつけて相応のリスク耐性を確定し、定期的にリスク評価を行い、制御目標の実現に関連する内部リスクと外部リスクを正確に識別する。許容可能なリスクを識別するには、定性と定量を組み合わせた方法を採用し、リスク発生の可能性と影響の程度などに応じて、識別したリスクを分析し、ソートし、注目重点と優先制御のリスクを確定する。
リスク識別とリスク分析の結果に基づき、リスク耐性と結びつけて、リスクと収益を比較し、各種リスクの対応戦略を確定し、リスクを耐えられる範囲内に制御する。同時に、会社は取締役、マネージャー及びその他の高級管理職、肝心な職場の従業員のリスク偏好に基づき、適切で有効なコントロール措置をとり、個人のリスク偏好によって企業経営に重大な損失をもたらすことを避ける。同時にリスク回避、リスク低減、リスク分担とリスク耐性などのリスク対応戦略を総合的に運用し、リスクに対する有効なコントロールを実現する。
3、内部統制活動
会社はリスク評価結果に基づいて、相応の制御措置を採用し、リスクを許容範囲内に制御する。具体的には以下の通りです。
（1）制御措置
①不適合職務分離制御
会社は各職場の職責を制定する時、職務分離の制御要求を十分に考慮し、具体的な業務プロセスと職場の職責を制定する時に相応の分離措置を実施し、それぞれの責任を負い、互いに制約する仕事のメカニズムを形成した。
②授権承認制御
会社は具体的な業務プロセスと実際の需要に基づいて、異なる授権制御を採用し、授権承認の範囲、権限、プログラム、責任などの関連内容を明確にし、部門の各級管理者が授権範囲内で相応の職権を行使し、担当者も授権範囲内で経済業務を処理しなければならないことを要求した。重大な業務と事項については、集団意思決定審査・認可または署名制度を実行しなければならない。いかなる個人も単独で意思決定を行ったり、勝手に集団意思決定を変更したりしてはならない。
③会計システム制御
会社は会計準則を厳格に執行し、会計基礎業務を強化し、規範的な会計計算と監視システムを確立し、会計証明書、会計帳簿と財務会計報告の処理手順を明確にし、会計資料の真実と完全を保証した。会社はすでに会計機構を設置して、会計従業員を配置して、関連する財務制度を制定して、会計基礎の仕事、貨幣資金の収支と保管、販売と入金、購買と支払いなどの財務計算業務をカバーして、計算と記録とそのデータの正確性、安全性と信頼性を確保します。
④財産保護管理
会社は財産の日常使用管理と定期清掃制度を創立して、財産記録、実物保管、定期棚卸、帳簿照合などの措置を含んで、しかも具体的な仕事の流れと権責の区分を制度を通じて明確にして、会社の財産の安全を確保します。
⑤業績評価制御
会社は業績評価制度を確立し、実施し、科学的に審査指標体系を設置し、企業内部の各責任部門と全従業員の業績に対して定期的な審査と客観的な評価を行い、評価結果を従業員の報酬及び職務昇進、評価、転勤などを確定する根拠とした。
（2）主な内部統制活動
①資金管理
会社はすでに「財務審査・認可規定」、「資金管理制度」、「予備金管理制度」、「財務報告管理制度」などの制度と規定を制定し、会社の資金調達、投資と資金運営活動を規範化した。会社は日常資金管理業務に対して厳格な授権審査プログラムを創立して、貨幣資金収支管理及び費用清算などの一環で関連部門と職場の職責権限を明確にして、相容れない職場がすでに分離していることを確保して、関連部門と人員は互いに制約関係があって、資金運営の安全を確保します。
②販売と入金
会社はすでに《販売管理制度》、《取引先管理制度》、《販売契約審査管理制度》、《売掛金管理制度》などの制度と規定を制定し、製品の見積、審査、販売と入金手順を明確にした。販売部門は市場環境の変化に基づいて絶えず戦略を調整し、最新の市場情報を収集し、市場予測の正確性、タイムリー性、指導性を強化する。すべての市場需要情報はタイムリーにデータ転化され、生産、購買、物流のリズムをスクロールして調節する。
③購入と支払い
会社は購買部を設置して材料物資などの購買管理業務に専任している。会社はすでに「購買科管理制度」を制定し、物資の購入、審査、購買、検収及び支払い手順を明確にした。会社は定期的にサプライヤーを審査し、適切な価格比較を通じて、良質なサプライヤーを確定し、原材料の供給の安定を保証した。代金の支払いは厳格に契約条項に従って実行し、支払いの一環の権利と責任は明確で、支払い事項は財務マネージャーと総経理または理事長の承認を得て実行する。
④資産管理
会社は《固定資産管理制度》、《在庫管理制度》などの相応の制度を制定して、資産の購入、検収、保管、使用、維持、借用、調達、処置などに対してすべて関連規定をして、そして業務の流れに対して規範を行って、厳格に規則制度に従って実行して、資産管理の肝心な一環を有効にコントロールさせます。会社は定期または不定期に人員を組織して固定資産、在庫などを定期的に棚卸しし、帳簿記録を確認し、会社の財産の安全完備を確保した。
⑤募集資金管理
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の利益を保護するため、「会社法」、「証券法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「上場会社募集資金管理と使用監督要求」及びその他の関連法律法規規範性文書の規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、会社は「 Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) 募集資金管理制度」を制定し、会社、推薦機構、募集資金戸は銀行の募集資金に対する管理と監督を保存し、募集資金の使用が合法的で、規則に合致することを確保し、投資家の利益を保護する。
会社の取締役会は2021年度に資金を募集する
