Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
2021年度内部統制自己評価報告
Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定と内部統制要求に基づき、 Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688) (以下「会社」と略称する)制度と方法を結合し、内部統制と監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた主な業務と事項を確定し、資金、購買、資産、販売、生産、財務管理、全面予算、契約管理、情報システム建設、内外部情報とコミュニケーション、内部監督などの内容を含む。
重点的に注目している高リスク分野は主に資金、購買、生産、倉庫、販売、財務管理、契約管理、肝心な職場の人員管理などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた業務と事項は、基本的に会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。(II)内部統制制度の目標
1、現代会社の管理要求に合致する内部組織構造を確立し、完備し、科学的な意思決定メカニズム、実行メカニズムと監督メカニズムを形成し、会社の経営管理目標の実現を保証する。
2、有効なリスクコントロールシステムを構築し、リスク管理を強化し、会社の各経営活動の正常かつ秩序ある運行を保証する。
3、良好な社内コントロール環境を確立し、抜け穴を塞ぎ、隠れた危険を取り除き、誤りと不正行為を防止し、適時に発見し、是正し、会社の資産の安全、完全を保護する。
4、当社の会計行為を規範化し、会計資料の真実、完全を保証し、会計情報の品質を高める。5、国の関連法律法規と当社の内部規則制度の貫徹と実行を確保する。(III)会社が内部会計制御制度を確立するに従う原則
1、内部会計制御は国家の関連法律法規、関係部門が発表した内部制御関連規範及び当社の実際状況に合致する。
2、内部会計制御は当社内部の会計業務に関わるすべての人員を制約することができ、いかなる個人も内部会計制御を超えた権力を持ってはならない。
3、内部会計制御は当社内部の会計業務に関わる各経済業務及び関連ポストをカバーし、業務処理過程における重要な制御点に対して、意思決定、実行、監督、フィードバックなどの各段階に実行することができる。
4、内部会計制御は当社内部の会計業務に関わる機構、職場の合理的な設置とその職責権限の合理的な区分を保証し、職務の相互分離に相容れないことを堅持し、異なる機構と職場の間の権利と責任が明確で、相互に制約し、相互に監督することを確保する。
5、当社は内部会計制御を確立する時、コスト利益の原則に従い、合理的な制御コストで最適な制御効果を達成する。
6、内部会計制御は外部環境の変化、当社の業務職能の調整と管理要求の向上に伴い、絶えず改訂し、完備することができる。
（四）社内統制要素
運営を規範化する基本理念に基づいて、積極的に努力して良好な制御環境を作り上げ、主に以下のいくつかの方面に体現している。
1、誠実さと道徳価値観に対するコミュニケーションと実行
誠実さと道徳価値観は環境をコントロールする重要な構成部分であり、会社の重要な業務プロセスの設計と運行に影響を与える。当社は一貫してこの方面の雰囲気の造営と維持を重視し、「従業員行為規範」、「従業員作業マニュアル」などの一連の内部規範を確立し、各級の管理者は身をもって規則を作り、規範とマニュアルの規定内容を効果的に実行した。
2、能力重視
会社は従業員の素質の向上の仕事を非常に重視して、“人を本とする”の発展理念を堅持して、人材の導入、人的資源の合理的な配置を通じて、次第に会社の発展に有利な人材の階段隊を形成して、会社の修士と本科の人員の数は前年より明らかな増加があって、2021年末までに、会社は共に在職する従業員の2243人がいて、その中の博士の8人、修士の62人、本科の349人、専門の575人、専科以下は計1249人。会社は実際の需要に基づいて、職場の育成訓練の仕事を常態化して、定期的に多種の形式の後続の育成訓練教育を展開して、絶えず従業員の管理レベルと職場の操作技能を高めて、会社の発展のために堅固な基礎を打ち立てました。
3、管理職の経営理念
会社は理事長を核心とする管理チームを形成し、管理チームは先進的な管理技術と理念を持ち、会社の持続可能な発展に技術サポートと保障を提供した。また、会社は優秀な人員を絶えず導入し、人的資源を合理的に配置する方式を通じて、効率的な従業員チームと安定した科学研究チームを創立し、子会社のアメリカでの科学研究と市場優位性を緊密に結びつけ、生産技術分野で絶えず改善と革新を行い、企業の持続可能な発展に技術サポートを提供した。
会社は製品の品質体系の建設とブランドの普及戦略の仕事を非常に重視して、終始“品質で生存を求めて、科学技術で発展を図ります”の経営の宗旨を貫徹して、何度も国家の獣薬の生産GMP、アメリカFDA、ヨーロッパのCOS、税関AEOなどの認証と検収を通過して、そして多くの国際の主要な取引先の品質の監査を受けます。
会社は企業自身の実情に基づいて、一連の確実に実行可能な内部制御管理制度を制定し、制度を持続的に貫徹、推進、完備することによって、会社の内部制御環境を明らかに改善し、各管理は次第に合理化、科学化に傾き、それによって規範化、精細化管理を実現した。
会社は安全活動の面で一貫して「安全第一、予防を主とし、総合的に管理する」という基本方針を堅持し、「安全責任は泰山より重い」という思想をしっかりと確立し、各規則制度を真剣に貫徹し、各級人員の主体責任を実行し、安全生産現場の監督・検査を強化し、関連規定に基づいて従業員を積極的に組織し、安全生産の育成訓練を行い、存在する事故の隠れた危険性と兆候をタイムリーに発見し、タイムリーに改善し、安全事故の発生を効果的に抑制した。COVID-19疫情の予防とコントロールの期間中、更に高度に重視して、積極的に疫情の予防とコントロールの方案を実行して、生産経営の正常な運行を保証しました。
4、職権と責任の分配
会社は特定の職能(取引授権を含む)を実行する授権メカニズムを確立し、関係者が報告関係と責任を明確に理解することを確保した。授権使用状況を有効に制御し、監督するために、会社は予算制御制度を確立し、状況の変化に応じて会計システムの制御政策をタイムリーに修正した。財務部門は各種の措置を通じて、業務活動が適切な授権に従って行うことを合理的に保証し、財務諸表の作成を企業会計準則の関連要求に合致させる。
5、人的資源政策と実務
会社は科学的な採用、育成訓練、交代、審査、賞罰、昇進などの人事管理制度を確立し、実施し、職場の必要に応じて多ルートの採用人員を採用し、専門の特長を十分に発揮させ、分配された任務を完成させた。会社の急速な成長は優秀な人材から離れられない。会社は終始「人間本位」の発展理念を堅持し、業務の開拓と人材開発を重視すると同時に、関連制度を完備する。福祉保障などの面で関連規定を行い、比較的完備した人的資源管理制度を確立した。
6、社会責任
会社は“信用、感情、献上、革新”の企業文化を堅持して、上級党委員会、労働組合の仕事の手配に従って、積極的に従業員のために実事をして、良いことをして、困難な従業員の解決あるいは困難を緩和することを助けて、会社の彼らに対する配慮を表現して、理事長の彼たちに対する愛を体現してまた、自治区総工会の職員医療互助活動に参加し、2021年には21人を救助し、救助金を支給した。会社は安全生産の仕事を非常に重視し、安全生産委員会を設立し、安全責任制を実行し、専門の安全管理部門を設立し、安全例会メカニズム、安全教育メカニズム、「一日安全全員」などのメカニズムを確立し、毎月安全生産審査を行った。会社は安全生産管理制度、安全技術措置管理規定、生産安全事故応急予案など59項目の安全制度を制定し、安全生産管理を規範化した。
会社は製品の品質を生命線として、品質技術部を設立し、品質制御、品質検査、検証管理、計量管理など130余りの品質管理制度を制定し、厳格に監督・実施し、FDA、GMPなどの高規格検収を連続的に通過した。
会社は環境保護と資源節約を非常に重視し、排気ガスと汚水処理システムを確立し、内モンゴル金河環境保護科学技術株式会社を出資して設立し、生物製薬汚水排出問題を根本的に解決した。
(V)リスク評価プロセス
当社は発展戦略目標の制定過程において、専門コンサルティング会社を招聘して会社の戦略に対して分析評価を行い、積極的に会社の戦略発展方向に合致する脅威性リスクと機会性リスクに直面し、対応し、投機性業務に従事することによるすべての危険を回避し、会社のリスク偏好とリスク耐性を結合し、戦略目標に影響を与える各リスクを許容範囲内に抑えることを合理的に保証する。会社の全体的な戦略目標の実現に有効な保障を提供する。
（VI）制御活動
当社は「企業内部制御基本規範」に関する制御活動の要求で、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、高管理行為規範などの内容に対して、90余りの内部制御管理制度を制定し、各業務の一環に対して厳格な管理制御を行った。会社の財務管理制度は投融資、資金運営、購買倉庫、低価値消耗品、債権債務、固定資産、コスト管理、費用支出などを明確に規定し、内部コントロールの一環と制度の面から会社の経営リスクを回避した。
1、相容れない職務分離制御
会社は組織機構と職場を設定する時、全面的に系統的に会社の業務の流れを分析して整理して、不正のリスクが発生しやすい職場に対して相応の分離措置を実施して、それぞれの責任を取って、互いに制約する仕事のメカニズムを形成しました。
2、授権承認制御
会社の定款に基づいて、株主総会、取締役会、監事会及び管理層の職責を明確に区分し、有効な議事規則を制定し、各級の管理者はそれぞれその職を司り、相互に監督し、相互に促進する仕事のメカニズムを形成した。異なる職責分業、関連する資金額に基づき、制度面から相応の授権審査・認可権限と審査・認可プロセスを明確にした。「子会社管理方法」に基づき、所属子会社に対して関連規定に従って授権審査・認可制御の権限と流れを明確にし、会社の運営安全を保障した。「契約管理方法」に基づき、各種契約の契約立案、契約審査・認可と署名と契約履行などの一環に対して明確な授権管理を行い、契約管理における内外部リスクを効果的に防止した。
3、会計システム制御
会社は厳格に《企業会計準則》の要求に従って、上場会社の管理の関連規定と会計管理の仕事を行って、財務報告の編制、合併、内部審査、外部監査、および会計情報の開示を完備して、比較的健全な会計システムの管理とコントロール制度を創立して、財務報告の真実、完全と政策決定が役に立つことを保証します。
4、財産保護コントロール
会社は固定資産管理に関する制度を制定し、固定資産の購入、日常管理、使用、処置などの仕事を規範化し、仕事の流れと操作細則を明確にした。固定資産管理部門は財務部と定期的に資産棚卸を行い、帳簿が一致することを保証する。会社は定期的に廃棄資産を資産処理手順に従って処理し、固定資産、売掛金、在庫などの管理を積極的に強化し、財産の安全を確保する。
5、予算管理
会社は全面的な予算管理システムを創立して、会社の実情と結びつけて、年度財務予算、半年度予算調整の編集と審査・認可の仕事の流れを創立して、各会社の経営状況に対する実際の調査研究を通じて、主要な経営管理人と相談して、毎月予算の執行状況を監視するなどの方式を創立して、各会社の財務予算の執行状況に対する動態的な監視を実現しました。
6、運営分析制御
会社は主要製品市場と競争相手の情報の収集、分析と研究を強化することを通じて、絶えず変化する傾向に基づいて自分の経営戦略と行動案を修正し、積極的にリスクを回避し、リスクによる損失を減らし、収益を増加する。
7、業績評価制御
会社の総合評価グループは高層管理者の評価方法を制定し、毎月高層管理者の評価を展開する。総合的に中層管理者の評価方法を制定し、毎月中層管理者の評価活動を展開する。会社計画評価部は生産経営評価管を制定する
