証券コード： Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) 証券略称：ST安制御公告コード：2022043 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370)
2021年度内部統制自己評価報告
Yinbang Clad Material Co.Ltd(300337) 0株主全員:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、報告期間内に子会社寧波市東望知能システム工程有限会社に対して制御を失って依然として持続する重大欠陥が存在し、それ以外に、会社は彼の財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。取締役会は、会社は企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持できなかったと考えている。
会社の非財務報告内部制御の重要欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、報告期間内に杭州知恵産業園プロジェクトの投資が予算を超えた重要な欠陥が存在し、それ以外に、会社は非財務報告内部制御の重大または重要な欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。今回評価範囲に入れた主な単位は、 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) 、浙江安制御科学技術有限会社、北京沢天盛海油田技術サービス有限会社、新疆天安工程有限責任会社、クラマエ市三達新技術株式会社、杭州青鳥電子有限会社、江蘇景雄科学技術有限会社の計7社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社合併財務諸表資産総額の138.74%を占め、営業収入合計は会社合併財務諸表営業収入総額の94.55%を占め、評価範囲に組み入れた主な業務と事項は、ガバナンス構造、組織機構、人力源、企業文化、財務管理、取引授権制御、持株子会社監督管理、関連取引、対外保証、資金募集使用、重大な投資、情報開示;内部統制が重点的に注目している高リスク分野には、主に経営リスク、財務リスク、市場リスク、政策法規リスクなどが含まれている。
1、法人ガバナンス構造
「会社法」、「証券法」、「会社定款」とその他の関連法律法規の規定に基づき、会社は業務の性質と規模に適応する法人ガバナンス構造を徐々に確立し、健全にした。株主総会、取締役会、監事会の間の権責は明確で、それぞれの責任を負い、それぞれの責任を果たし、互いにバランスをとり、互いに協調し、合理的な分業とバランスを形成し、会社のガバナンス構造、内部機構の設置と運行メカニズムの有効と規範を保証した。
会社の最高権力機構は株主総会であり、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、計画、年度財務予算案、決算案の審議、利益分配などの重大事項の決定権を行使する。会社が制定した「株主総会議事規則」は、すべての株主、特に中小株主が平等な地位を享有することを確保し、すべての株主が自分の権利を十分に行使できることを確保する。
会社の取締役会は株主総会に対して責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使し、会社の経営計画と投資方案を決定し、会社の年度財務予算、決算方案、利益分配方案を制定し、会社の内部管理機構の設置を決定し、会社の基本管理制度を制定する。会社が制定した「取締役会議事規則」は取締役会の議事手続きなどを厳格に規定し、会社の重大で重要な経営事項が正確に意思決定され、実行されることを確保した。
規定に従って、会社の取締役会の下に3つの専門委員会を設置します:監査委員会、戦略委員会、報酬と審査委員会、そして各専門委員会に対して相応の議事規則を制定して、各専門委員会の良好な運営を保証します。会社は取締役会秘書のポストを設立し、取締役会の9人のメンバーのうち、3人が独立取締役である。会社の取締役は良好な職業操守、高い能力と良好な社会的威望を持っている。
監査委員会は企業の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、外部監査及びその他の関連事項を指導し、協調する。
会社が設立した監事会は株主総会に対して責任を負い、監事会は会社の取締役、総経理とその他の高級管理者を監督して法に基づいて職責を履行し、会社に対して内部統制を実施して監督を行う。
マネージャー層は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、企業の生産経営管理を主宰する。
会社はそれぞれ「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」と「総経理仕事細則」などを制定し、取締役会、監事会、総経理の職責、権限、議事手続きなどを規定した。2、内部組織機構
会社は総経理の指導の下で有効に運営する生産経営管理体系を形成し、総裁事務室、行政部、法律事務部、運営管理センター、人的資源管理センター、財務管理センター、北京研究院などの職能部門からなる内部組織機構を形成した。各部門は分業が明確で、それぞれその職を司り、互いに協力し、互いに監督している。会社は従業員マニュアル、職階説明書を作成することによって、従業員全員に内部機構の設置、職位職責、業務プロセスなどの状況を把握させ、権利と責任の分配を明確にし、職権を正しく行使させる。
3、人的資源
人を本とすることは会社の発展の根本であり、「適任を認め、誠実に責任を果たす」という企業人材観を提唱し、従業員の素質を高め、高レベルの人材を導入することを企業発展の重要な戦略としている。
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源戦略を制定し、実施し、職業道徳と専門能力を従業員の選抜と採用の重要な基準とし、従業員の育成と激励を重視している。従業員の内部訓練、外部訓練を結合した訓練方式を通じて、従業員の能力素質を絶えず向上させる。会社はすでに《招聘採用管理方法》、《報酬管理方法》、《業績管理方法》、《幹部管理方法》、《従業員育成管理方法》、《賞罰管理方法》などの関連制度の流れを制定して、これによって会社の人的資源戦略の落地実行を確保した。会社は国家労働と人事法規政策を厳格に遵守し、労働者の使用を規範化し、従業員の各労働権益を積極的に保障し、従業員の心身の健全な発展に注目し、積極的、健康的、快楽的、調和のとれた仕事の雰囲気を醸成する。
4、企業文化
会社は“誠実で責任を果たして、日光は向上して、革新して包容して、協力して実務に励みます”の企業の核心の価値観を堅持します;「卓越はより高い追求から生まれる」という経営理念を貫徹し、「協力、厳格、勤勉、卓越」という企業精神を確立し、投資家、顧客、従業員などの各方面で、製品とサービスの良好な発展を実現する。会社は企業文化の宣伝と普及を非常に重視し、各級の管理者に率先して模範を示し、参加することを要求している。会社はすでに《会社の企業文化のハンド・バック》を制定して、そして内刊、会議、育成訓練と各種の従業員の活動などの形式を通じて全体の従業員に会社の核心の価値観と理念を伝えます。
5、財務管理
会計情報の品質を確保し、資産の安全と完全を保護するために、会社は「全面予算管理規定」、「資金管理方法」、「費用清算と制御管理方法」、「資産管理方法」、「融資管理方法」、「財務情報使用管理方法」などの管理制度と流れを制定し、効果的に実行した。同時に財務機構と会計人員の職責を明確にし、会社の会計活動行為規範を強化し、会計活動の質を効果的に向上させた。経営リスクに対して厳密な会計制御システムを確立し、会社の財経規律を厳格に管理し、会社の健康運営を確保する。
6、取引授権制御
会社は取引金額の大きさと取引の性質によって異なり、「会社定款」と上述の各管理制度の規定に基づいて、異なる取引授権をとる。よく発生する販売業務、購買業務、正常業務の費用清算、授権範囲内の融資などに対して、会社の各分子会社、部門の段階別授権審査・認可制度を採用する。重大な業務と事項に対して、集団意思決定の審査・認可または署名制度を実行し、いかなる個人も単独で意思決定を行ったり、勝手に集団意思決定を変更したりしてはならない。非経常的な業務取引、例えば対外投資、株式発行、資産再編、株式譲渡、担保、関連取引などの重大な取引に対して、異なる取引額によって会社の理事長、取締役会、株主総会が審査・認可する。
7、持株子会社の監督管理
会社は自身の経営管理の需要に基づいて、「子会社管理方法」、「安制御科学技術選派取締役管理規定」を制定し、子会社に対する管理制御を強化し、会社の内部運営メカニズムを規範化し、会社と投資家の合法的権益を守る。会社は主に持株子会社に取締役、監事、高級管理職と重大な経営活動の監督管理などのルートを通じて株主の権利を行使する。会社の各職能部門は業務対口原則に基づいて持株子会社に対して業務指導と監督管理を行い、子会社は規定に従って関連審査・認可と届出事項を報告する。8、関連取引
会社は厳格に中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の関連取引に対する開示の規定と「会社法」、「会社定款」などの関連法律法規の規定に基づき、会社の関連取引の内容、関連取引の定価原則、関連取引の意思決定プログラムと審査許可権限を規範化し、会社と関連者の間で締結した関連取引契約が公平、公開、公正の原則に合致することを保証する。会社の関連取引行為が会社と株主全体の利益を損なわないことを確保する。
9、対外保証
「会社法」、「会社定款」などの関連法律法規の要求に基づき、会社は「対外保証政策決定制度」を確立し、対外保証政策決定権限、対外保証申請の受理と審査手順を規定し、対外保証の日常管理と持続的なリスクコントロールを強化し、会社の保証行為を全面的に規範化し、経営リスクを防止した。
10、募集資金の使用
会社の募集資金管理を規範化し、募集資金の使用効率を高め、投資家の利益を保護するために、会社は「募集資金使用管理制度」を制定し、募集資金の預金管理、使用、変更、管理と監督などの内容に対して明確な規定を行った。
11、重大投資
「会社法」、「会社定款」などの規定に基づき、会社は「対外投資管理制度」を制定し、プロジェクト投資の審査・認可権限と審議手順、投資事項の研究評価、投資計画の進展追跡、投資のリスクとコントロール及び審査と賞罰などの事項を明確にした。目的のある計画、持続可能な発展の会社戦略を実施し、投資計画管理を強化し、プロジェクト分析と実行可能性調査を強化し、投資行為と意思決定プログラムを規範化し、投資プロジェクトの各制御段階に対して全過程管理を実現し、有効な投資リスク制約メカニズムを確立し、投資プロジェクトの意思決定の正確性を確保する。
12、情報開示
「会社法」、「会社定款」などの規定に基づき、会社は「情報開示管理制度」、「会社年報情報開示重大誤り責任追及制度」、「内幕情報関係者登録管理制度」を制定し、情報開示の基本原則、情報開示の内容、情報の伝達、審査と開示の定義及び相応の手順と秘密保持措置を明確にした。会社の公開情報開示と重大な内部情報コミュニケーションに対して全過程、効果的にコントロールする。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
「会社法」、「証券法」、「企業内部制御基本規範」、「企業内部制御応用ガイドライン」などの関連法律法規の要求に基づき、会社内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常と特定項目監督の基礎の上で、公司の2021年12月31日までの内部制御の設計と運行の有効性を評価する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
連結財務報告営業収入、資産総額を測定指標とする。内部統制の欠陥が原因または結果として生じる誤報項目が利益表に関連する可能性があり、営業収入指標で測定される。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務報告の誤報金額が営業収入の0.5%未満である場合、一般的な欠陥と認定する。営業収入の0.5%を超えたが1%未満であれば、重要な欠陥である。営業収入の1%を超えると、重大な欠陥と認定される。
内部統制の欠陥による損失または資産管理に関連する損失は、資産総額指標で測定される可能性があります。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務報告の誤報金額が資産総額の0.5%未満である場合、一般的な欠陥と認定される。資産総額の0.5%を超えたが1%未満が重要な欠陥と認定された場合。資産総額の1%を超えると、重大な欠陥と認定されます。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
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