証券コード： Yinbang Clad Material Co.Ltd(300337) 0証券略称：ST安制御公告コード：2022035 Yinbang Clad Material Co.Ltd(300337) 0独立取締役
第5回取締役会第21回会議に関する独立意見は、「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」、「上場会社独立取締役規則」などの法律、法規と規範性文書の関連規定に基づき、 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) (以下「会社」と略称する)の独立取締役として、当社は会社の第5回取締役会第21回会議の審議に関する事項に対して以下の独立意見を発表した。
一、会社の2021年度関連取引事項についての独立意見
調査の結果、2021年度に会社が発生した関連取引事項の決定手順は「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改正)」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連法律法規と規範性文書の規定に合致していると考えられている。関連取引事項の定価は公正で、会社と中小株主の利益を損なう行為は存在せず、会社全体の利益に合致する。
二、2021年度会社持株株主及びその他の関連者の非経営性資金占用及び会社の対外保証状況に関する独立意見
中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第8号-上場企業資金往来、対外保証の監督管理要求」(証監会公告〔202226号)(以下「上場企業監督管理ガイドライン第8号」と略称する)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「会社定款」、「会社独立取締役制度」などの関連規定の要求は、会社の独立取締役として、私たちは真剣に責任を負い、実事求是の態度に基づいて、客観的、公平、公正の原則に基づいて、2021年度の会社の持株株主及びその他の関連者が会社の資金と会社の対外保証状況を占用することに対して真剣に検査を行った。
1、確認された結果、会社は持株株主及びその他の関連者が会社の資金を違反に占用する状況は存在せず、「上場会社の監督管理ガイドライン第8号–上場会社の資金往来、対外保証の監督管理要求」などの関連規定に違反する状況は存在しない。
2、会社の対外保証状況
調査の結果、報告期間内に、会社は上場会社の監督管理ガイドライン第8号-上場会社の資金往来、対外保証の監督管理要求」(証監会公告〔202226号)などの法律法規の関連規定に厳格に従い、会社とその持株子会社の対外保証リスクを厳格にコントロールしていると考えている。本報告書の期末までに、会社とその持株子会社の累計発生した対外保証総額は人民元5593679万元で、いずれも会社とその完全子会社と持株子会社の間の保証であり、保証リスクはコントロールできる。
三、2021年度利益分配予案に関する独立意見
北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)の監査を経て、会社が2021年度に実現した親会社の株主に帰属する純利益は-866335498862元である。「中華人民共和国会社法」、「会社定款」の規定に基づき、本年度は法定黒字積立金を抽出せず、2021年末現在、親会社の報告書が分配できる利益は-1301277777521元であり、会社は北京興華会計士事務所(特殊普通組合)に保留意見の監査報告書を発行された。「会社定款」の利益分配に関する規定に基づき、規定された現金配当条件を満たさない。取締役会の研究決定を経て、会社の2021年度利益分配予案:現金配当を配らず、配当を配らず、資本積立金の増資を行わない。
会社が2021年度に利益分配を行わない予案は会社の実情に合致し、違法、違反の状況は存在せず、会社の株主、特に中小株主の利益を損なわず、会社の正常な経営と健全な発展に有利である。
そのため、私たちは会社の2021年度の利益分配の予案に同意し、この予案を会社の株主総会の審議に提出することに同意しました。
四、会社の2021年度内部統制自己評価報告に関する独立意見
審査を経て、私達は会社の財務報告の内部制御の重大な欠陥の認定状況によって、内部制御評価報告の基準日に、報告期間内に子会社寧波市東望知能システム工事有限会社が制御を失って依然として持続的で杭州知恵産業園プロジェクトの投資が予算を超えた重大な欠陥が存在し、それ以外に、会社はその他の財務報告の内部制御の重大な欠陥が存在しないと考えている。取締役会は、会社は企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持できなかったと考えている。
会社の非財務報告内部制御の重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、報告期間内に杭州知恵産業園プロジェクトの投資が予算を超えた重大な欠陥が存在し、それ以外に、会社は非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
五、2022年度監査機関の再雇用に関する独立意見
審査の結果、北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)は年度監査の仕事の中で、計画の手配が詳しく、駐在する監査人員は良好な職業操守を持っており、監査の仕事の経験が豊富で、会社が発行した各期の監査報告書のために客観的、公正、真実に会社の財務状況と経営成果を反映していると考えている。北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)を2022年度監査機構として引き続き招聘し、招聘期間を1年とし、上述の事項を会社の株主総会に提出して審議することに同意した。
六、2021年度資産減損引当金の計上に関する独立意見
審査の結果、当社は今回資産減価償却の準備根拠が十分で、「企業会計準則」と会社の会計政策の関連規定に合致し、相応の意思決定プログラムを履行したと考えている。今回の資産減価償却準備後、会社の財務諸表は会社の財務状況と経営成果をより公正に反映することができ、投資家により真実で信頼性が高く、正確な会計情報を提供するのに役立ち、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。
七、会社の2021年度保留意見監査報告に関する独立意見
北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)は、意見を保留する監査報告である「 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) 2021年度監査報告」(2022)京会興審字第65 Konka Group Co.Ltd(000016) 号)を会社に提出した。
検査の結果、私たちは一致して北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した監査意見を尊重し、受け入れ、会社の2021年度の財務状況と経営状況を真実かつ客観的に反映し、監査報告に異議はない。
監査の過程で、会社の管理職は積極的に協力したと思います。会社の「取締役会の2021年度保留意見監査報告及び事項に関する特別説明」は客観的に会社の実情を反映し、私たちは同意を表明した。また、当社は会社の取締役会と管理層が取った相応の措置に引き続き注目し、監督し、会社が関連事項を適切に処理し、リスクを効果的に解消し、上場会社と広範な株主、特に中小株主の合法的権益を確実に維持することを望んでいる。
八、会社（傘下支社を含む）及び持株子会社2022年度の総合融資額及び担保額及び関連取引の申請に関する独立意見
査察の結果、会社(傘下支社を含む)と持株子会社の財務リスクはコントロール可能であり、2022年度会社(傘下支社を含む)と持株子会社は金融機関と類金融企業に総合的な信用授与を申請し、会社の正常な経営と業務発展の需要に合致し、かつ全額持株ではない子会社の少数株主とその配偶者は会社と同じ割合で保証または反保証を提供し、会社と全体の株主を損害することはないと考えられている。特に中小株主の利益の状況。今回の申請の信用及び保証事項の決定手順は「中華人民共和国会社法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連法律法規、規範性文書及び「会社定款」の関連規定に合致する。
そのため、私たちはこの事項を会社の株主総会の審議に提出することに合意しました。
九、会社の取締役、監事及び高級管理職のために責任保険を購入することに関する独立意見
検査の結果、会社は取締役、監事及び高級管理職のために責任保険を購入することは「上場会社管理準則」などの法律法規の関連規定に合致し、会社の取締役、監事及び高級管理職の権益をよりよく保障することができ、会社の取締役、監事及び高級管理職の職責をよりよく履行するのに役立つと考えている。そのため、私たちは会社が責任保険を購入することに同意し、株主総会の審議に提出することに同意します。
独立取締役:宋剛、孫宝、馬徳芳
2022年4月22日
