証券コード： Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) 証券略称：ST安制御公告コード：2022047 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) 取締役会
2021年度保留意見監査報告及び事項に関する特別説明
Yinbang Clad Material Co.Ltd(300337) 0(以下「会社」または「安制御科学技術」と略称する)2021年度に北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)を会社の年度財務報告の監査機関に招聘する。北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)は、意見を保留する監査報告である「 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) 2021年度監査報告」(2022)京会興審字第65 Konka Group Co.Ltd(000016) 号)を会社に提出した。
一、保留意見を形成する基礎は以下の通りである。
(I)持続経営能力の影響
財務諸表付注「二、(II)持続経営」、財務諸表付注「五、(六十五)所有権または使用権が制限された資産」に記載されているように、2021年12月31日現在、安制御科学技術会社の所有者権益は合計-366399068629元であり、債務の期限切れにより多くの訴訟および仲裁事件を引き起こし、一部の銀行口座が凍結され、複数の資産抵当、安制御科学技術会社と実際の制御人は信用喪失被執行者とされ、安制御科学技術会社は正常な経営過程で資産を現金化し、債務を返済することができず、生産経営に重大な影響を与える可能性が高い。
2021年8月、四川省宜賓市中級人民法院は安制御科学技術会社に対して予備改修プログラムを開始することを決定し、 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) 清算グループを指定して予備改修管理人を担当し、2021年12月31日まで、四川省宜賓市中級人民法院はまだ再整備事件を受理するかどうかの裁定をしていない。
安制御科学技術会社は持続経営を維持するための改善措置を開示したが、前述の事項の影響を受けて、安制御科学技術会社の持続経営能力には依然として重大な不確実性がある。
(II)子会社の暴走事件が財務諸表に与える影響
2019年11月から、安制御科学技術会社は子会社寧波市東望知能システム工程有限会社(以下「東望知能」と略称する)に対して実際の制御を失い、2021年9月22日に東望知能は浙江省寧波市Yin州区人民法院(2021)浙0212破申13号「民事裁定書」を受け取り、裁定は申請者 Ningbo Zhoushan Port Company Limited(601018) 豪進輸出有限会社の被申請者東望知能に対する破産清算申請を受理した。北京徳恒(寧波)弁護士事務所を東望知能管理人に指定し、2022年1月19日に浙江省寧波市yin州区人民法院(2021)浙0212破20号「民事裁定書」で東望知能の破産再整備を決定した。現在、東望知能の破産再整備はまだ進行中であり、東望知能の日常経営管理などは破産再整備管理人によって統一されている。「企業会計準則第33号-連結財務諸表」の関連規定によると、2019年11月から、東望知能は安制御科学技術会社の連結財務諸表の範囲に含まれていない。
また、東望知能の2018年度の承諾業績が完成していないため、業績承諾者の寧波梅山保税港区広翰投資管理パートナー企業(有限パートナー)(以下広翰投資と略称する)、寧波梅山保税港区徳皓投資管理パートナー企業(有限パートナー)(以下徳皓投資と略称する)が業績補償金に異議を唱え、会社の業績補償金の回収に支障をきたした。2019年10月、安制御科学技術会社は広翰投資、徳皓投資、顧笑也、沙暁東、王瑜、王蓓を裁判所に起訴し、被告に業績補償の履行と無限連帯の清算責任の負担を要求した。北京市第一中級人民法院は2021年4月14日に1審判決を下し、被告が安控科学技術会社に現金補償金598869700元を連帯して支払い、違約金を支払ったと判決した。
控訴被告人は一審判決に不服で、共同で控訴した。2021年11月26日、北京市高級人民法院は「民事裁定書」(2021京民終720号)を発行し、本件は上告人寧波梅山保税港区広翰投資管理パートナー企業(有限パートナー)、寧波梅山保税港区徳皓投資管理パートナー企業(有限パートナー)、顧笑也、王瑜、沙暁東、王蓓が自動的に上告処理を撤回した。一審判決は、その裁定書が届いた日から法的効力を生じる。この裁定は終審裁定である。
2022年2月17日、安制御科学技術会社は北京市高級人民法院から「応訴通知書」を受け取り、申請者の沙暁東、王蓓因と会社及び一審被告の寧波梅山保税港区広翰投資管理パートナー企業(有限パートナー)、寧波梅山保税港区徳皓投資管理パートナー企業(有限パートナー)、顧笑也、王瑜契約紛争事件を受けた。北京市第一中級人民法院が2021年4月14日に下した「2019」京01民初647号民事判決に不服で、北京市高級人民法院に再審を申請し、現在、北京市高級人民法院は立件審査を行っている。
2021年12月31日現在、安制御科学技術会社の東望スマート株式に対する投資金額は8449806737元、減価償却準備金額8449806737元、その他の売掛金残高644795407元、信用減価償却損失644795407元、安制御科学技術会社は東望スマート銀行ローンに保証残高191115400元、保証損失予想負債100000000元を提供した。また、安制御科学技術会社は2018年度と2019年度に累計業績補償収益9313982000元を確認し、広翰投資と徳皓投資に対応する株式譲渡金を相殺した。東望知能の暴走、破産の再整備がまだ完成していないこと、業績補償の再審がまだ判決されていないため、科学技術会社の上述の株式、債権、業績補償状況及び保証によって形成される可能性のある或いは負債の計量、報告が適切かどうか、債権の回収性に対して十分な適切な監査証拠を得ることができない。
私たちは中国公認会計士監査準則の規定に従って監査を実行した。監査報告書の「公認会計士の財務諸表監査に対する責任」セクションでは、これらの準則の下での責任についてさらに説明します。中国の公認会計士の職業道徳規則に従って、私たちは安制御科学技術会社から独立し、職業道徳面のその他の責任を履行した。私たちが得た監査証拠は十分で適切であり、保留意見の発表に基礎を提供したと信じています。
二、会社の取締役会が意見を保留する監査報告に対する意見
会社の取締役会は北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した保留意見監査報告書を尊重する。監査報告書に意見を保留する関連事項の説明は客観的に会社の実情を反映しており、私たちは同意します。
われわれは相応の有効な措置をとり、保留意見に関連する事項をできるだけ早く解消し、広範な投資家の利益を積極的に維持する。
三、独立取締役の保留意見に対する監査報告の意見
私たちは北京興華会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した監査意見を尊重し、受け入れ、会社の2021年度の財務状況と経営状況を真実かつ客観的に反映し、監査報告に異議はない。監査の過程で、会社の管理層は積極的に協力し、関連資料の必要要件を提供したと考えています。会社の「取締役会の2021年度保留意見監査報告及び事項に関する特別説明」は客観的に会社の実情を反映し、私たちは同意を表明した。また、当社は会社の取締役会と管理層が取った相応の措置に引き続き注目し、監督し、会社が関連事項を適切に処理し、リスクを効果的に解消し、上場会社と広範な株主、特に中小株主の合法的権益を確実に維持することを望んでいる。
四、会社の取締役会が当該事項及びその影響を除去する可能性及び具体的な措置
取締役会は会社の管理層に2022年に上記の事項とその不良影響を解消するように促した。具体的な措置は以下の通りである。
（Ⅰ）持続経営について
1、会社の再整備を積極的に推進し、予備再整備投資家と協力し、会社に資金を注入して短期的に資金の回転が困難な状況を解決し、債務危機が会社の持続的な経営に与える影響をできるだけ早く解消する。2、資産構造を調整し、非流動資産を処理することによって流動資金を獲得し、会社の今後12ヶ月以内の債務返済圧力を緩和する。
3、業務構造を調整し、より多くの資源を返済周期の比較的短い製品販売及びサービス提供類プロジェクトに投入し、売掛金の回転率と在庫の回転率を高め、会社の債務返済能力を高める。4、期限切れの債務の返済案を積極的に金融機関と協議し、新しい融資ルートを開拓し、資金の緊張が会社の持続的な経営に与える影響をできるだけ早く解消する。
5、業務上、会社は引き続き核心業務に焦点を当て、主な業務の着実な成長を保証し、業務の品質、利益と利益をさらに向上させる。既存の地域の在庫市場を十分に保障する。在庫市場を深く掘り下げて増量をしっかりと行う。新しい業務モデルを模索し、会社の新製品、新方案、新シーンの応用を普及させ、安定した利益成長点を形成する。
(II)子会社の暴走面
1、報告期間内、浙江省寧波市yin州区人民法院(以下「yin州裁判所」と略称する)は浙江省0212破申13号「民事裁定書」を発行し、申請者 Ningbo Zhoushan Port Company Limited(601018) 豪進輸出有限会社(以下「 Ningbo Zhoushan Port Company Limited(601018) 豪」と略称する)の被申請者に対する東望知能の破産清算申請を受理し、北京徳恒(寧波)弁護士事務所を東望知能管理人と指定した。その後2022年1月19日にyin州裁判所に再整備を裁定され、具体的な内容は2022年1月24日に巨潮情報ネット上に公開された「暴走子会社が裁判所に再整備を裁定されたことに関する公告」(公告番号:2022004)を参照してください。会社は東望知能破産の再整備のプロセスを積極的に監督し、上場会社と株主全体の合法的権益を十分に保証する。2、顧笑也、蒋晨雯、李玉玲は東望知能の相応の職場での職務の便利さを利用して、私的に東望知能資質証明書とすべての業務契約などの資料を占用した。東望知能が会社の有効な制御範囲にあることを保証するため、東望知能は浙江省寧波市yin州区人民法院に顧笑也、蒋晨雯、李玉玲を起訴し、被告に東望知能資質証明書及びすべての業務契約などの資料の返還を要求し、この起訴は2020年1月8日に浙江省寧波市yin州区人民法院に受理された。2020年8月17日、浙江省寧波市yin州区人民法院は「民事判決書」を発行し、被告が東望知能を保有する業務契約、労働人事、財務帳簿の関連資料及び電子設備、証明書などを東望知能に返還すると判決した。被告の顧笑も一審判決に不服で、控訴した。2020年11月12日、浙江省寧波市中級人民法院は「民事判決書」を発行し、判決は以下の通りである:上訴を却下し、原判決を維持する。本公告の開示日まで、会社はまだ東望知能のすべての財務資料を取得していない。
3、会社は更に会社の管理を強化し、引き続き内部制御管理制度を完備し、内部制御管理メカニズムを最適化し、内部制御管理レベルを向上させ、コンプライアンス検査と審査を強化し、経営リスクを下げ、会社の健康、持続可能な発展を促進する。
4、会社は「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」などの関連規定に厳格に従い、子会社の管理とコントロールを強化し、暴走事項が会社に与える影響を解消する。
会社の取締役会は多くの投資家に慎重に投資し、投資リスクに注意するように注意した。
ここに説明する。
Yinbang Clad Material Co.Ltd(300337) 0取締役会
2022年4月22日
