Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 2021年度資本充足率報告
目次
一、引用……4
(I)会社紹介・・・4
(II)開示根拠……4
(III)開示声明……4
二、資本及び資本充足率……5
(I)資本充足率計算範囲……5
1、被投資機関の併表処理方法…5
2、合併表の範囲に組み入れられて投資機関に……5
3、監督管理合併表と財務合併表の違い…5
4、資本不足及び資本移転制限…6
(II)資本充足率……6
(III)資本構成……6
1、主要資本構成項目…6
2、敷居控除限度額と超過貸付損失準備限度額……7
3、重大な資本投資行為……8
4、実収資本の変化状況…8
(IV)リスク加重資産計量……8
(V)内部資本充足評価……9
1、内部資本充足評価の方法と手順…9
2、資本計画と資本充足率管理計画…9
三、全面的なリスク管理……10四、信用リスク……11
(I)信用リスク管理……11
(II)信用リスクの暴露……12
(III)信用リスク緩釈リスク……13
(IV)貸付品質及び貸付減価償却準備……15
(V)取引相手の信用リスク……16
(VI)資産証券化……16
1、資産証券化業務…16
2、資産証券化リスクの暴露……17
五、市場リスク……17
(I)市場リスク管理……17
(II)市場リスク計量・・・18
六、操作リスク……19
(I)操作リスク管理…19
(II)操作リスク計量・・・20
七、その他のリスク暴露と評価……20
(I)流動性リスク……20
(II)銀行帳簿金利リスク……22
(III)銀行帳簿株式リスク……23
(IV)国別リスク……24
八、給料……24
(I)報酬委員会……24
(II)報酬管理政策……25
(III)報酬状況……26
一、引用
（Ⅰ）会社紹介
Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 登録は1996年1月30日に設立され、上海に本社を置き、2016年11月に上海証券取引所のマザーボードに上場し、株式コード Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 。
Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) は「精品銀行」を戦略ビジョンとし、「誠実至上、信義立行」を核心価値観とし、専門化経営と精細化管理を推進することによって、サービスレベルが絶えず強化され、普恵金融、サプライチェーン金融、科学創金融、グリーン金融、民生金融、投資銀行、取引銀行、越境銀行、金融市場、消費金融、養老金融、オンライン金融などの特色が徐々に現れている。近年、 Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) (以下「本行」と略称する)は金融科学技術の趨勢を把握し、より知恵、より専門的なサービスで、企業と個人の取引先の多様化する金融サービスの需要を絶えず満たしている。当行は英銀行家誌が2021年に発表した「世界トップ1000銀行」ランキングで、1級資本で67位だった。
（Ⅱ）開示根拠
本報告は元 Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会が2012年6月に発表した「商業銀行資本管理弁法(試行)」(以下「資本管理弁法」と略称する)及び関連規定に基づいて作成し、開示する。
(III)開示声明
本報告書は Bank Of China Limited(601988) 保険監督管理委員会の監督管理規定における資本充足率の概念と規則に従って作成されたものであり、財務会計準則ではないため、報告書の一部の資料は上場企業の年度報告の財務資料と直接比較することはできない。
本報告書には、当行の財務状況、経営業績及び業務発展に対するいくつかの展望的な陳述が含まれている。これらの陳述は現行の計画、推定および予測に基づいて行われ、後日外部事件または当行の後日財務、業務またはその他の表現と関係があり、関連する可能性のある未来計画は当行の投資家に対する実質的な承諾を構成しないため、投資家および関係者はこれに対して十分なリスク認識を維持し、過度な依存に対応しないべきである。
二、資本及び資本充足率
（Ⅰ）資本充足率計算範囲
当行は「資本管理方法」に基づいて各級資本充足率を計算する。資本充足率の計算範囲には、当行および「資本管理方法」の規定に合致する当行の直接または間接投資の金融機関が含まれている。
1、被投資機関の併表処理方法
連番被投資機関種別並表処理方法
多数の議決権または制御権を有する
1金融機関（保険会社を除く）を併表範囲に組み入れる
多数の議決権または制御権を有する者は合併表の範囲に組み入れず、各級資本から資本投資を控除する。あるなら
2
保険会社の資本不足、相応の資本不足を差し引く
合併表の範囲に入れず、コア1級資本投資の合計を当行コア1を超える
金融機関の大額少数資本級資本純額10%の部分を控除し、その他の1級資本投資と2級資本
3
投資投資は相応の階層資本から全額控除すべきで、敷居控除限度額に達していない場合
部分計算リスク加重資産
合併表の範囲に入れず、投資合計を当行の核心一級資本純額を超える
4金融機関の小額少数資本の10%の部分は各級の監督管理資本の中から相応に控除され、敷居控除限度額に達していない
投資
の部分計算リスク加重資産
5工商企業に対する少数持分投資は合併表の範囲に組み入れず、リスク加重資産を計算する
2、合併表の範囲に組み入れられた投資機関
単位：百万人民元（百分率を除く）
持株比率
号被投資機関名投資残高（%）登録地業務性質
1 Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) (香港)有限公司3279100中国香港商業銀行
2上銀基金管理有限会社270 90上海基金会社
3上海閔行上銀村鎮銀行株式会社102 46.41上海商業銀行
4浙江衢州衢江上銀村鎮銀行株式会社51浙江衢州商業銀行
5江蘇江寧上銀村鎮銀行株式会社102 51江蘇南京商業銀行
6崇州上銀村鎮銀行株式会社66.3 51四川成都商業銀行
3、監督管理合併表と財務合併表の差異
監督管理の要求に基づいて、保険会社と工商企業は資本充足率と表の範囲に組み入れるべきではない。
当行には上記の子会社が存在しないため、監督管理合併表の範囲は財務合併表の範囲と一致している。
4、資本不足及び資本移転制限
2021年、当行が多数の株式または制御権を保有する被投資金融機関には監督管理資本の不足がなく、グループ内の資本移転制限が存在しない場合。
（Ⅱ）資本充足率
2021年末、本グループが「資本管理方法」に基づいて計算した核心一級資本充足率は8.95%、一級資本充足率は9.95%、資本充足率は12.16%で、いずれも監督管理の要求を満たしている。「資本管理弁法」に従って計量したグループと当行の資本充足率は以下の表に示す:単位:百万元(パーセントを除く)
2021年12月31日2020年12月31日
グループ親会社グループ親会社
コア1級資本純額178 Cec Environmental Protection Co.Ltd(300172) 608166345160144
一級資本純額198275192565186318180101
総資本純額2407236334228943222344
核心一級資本充足率8.95 8.79 9.34 9.15
一級資本充足率9.95 9.80 10.46 10.29
資本充足率12.16 12.03 12.86 12.71
（III）資本構成
1、主要資本構成項目
2021年末、本グループは『資本管理方法』及び関連規定に基づいて計量した並表資本構成状況を以下の表に示す。
単位：百万人民元
プロジェクト2021年12月31日
コア1級資本181445
払込資本金14207
資本積立金20643
黒字積立金
