Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229)
2021年度内部統制評価報告
Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ
6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致しているか√はい□いいえ
三.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 及び付属会社(上海閔行上銀村鎮銀行株式会社、浙江衢州衢江上銀村鎮銀行株式会社、江蘇江苏江寧上銀村鎮銀行株式会社、崇州上銀村鎮銀行株式会社、 Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) (香港)有限会社、上銀国際有限会社及び上銀基金管理有限会社)。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
内部環境、リスク評価、コントロール活動、情報とコミュニケーション、内部監督などの面をカバーし、公貸付、貿易融資と国際決済、手形業務、財テク販売、代理業務、委託貸付、資管業務、託管業務、小売貸付、銀行カード業務、電子銀行、同業融資、同業投資、支払い決済、口座管理、購買管理、情報開示、人的資源、財務報告、情報技術などの業務分野。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
会社は全面的な評価の基礎の上で、複雑な経営環境の下での信用業務、財テク販売、口座管理、財務報告、情報科学技術などの方面のリスクに重点的に注目した。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御制度と評価方法に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額財務諸表誤報≧利益総利益総額の2.5%≦財務財務諸表誤報＜利益総額の5%報告書誤報＜利益総額の額の2.5%
5%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1つの内部制御欠陥は単独またはその他の欠陥とともに、合理的な可能性を備え、会計報告書の重大な誤りをタイムリーに防止または発見し、是正できない。
重要な欠陥1つの内部制御欠陥は単独またはその他の欠陥とともに、合理的な可能性を備え、会計報告書の誤報をタイムリーに防止、発見、是正できないことを招き、重要性レベルに達していないが、取締役会と管理層の重視を引き起こさなければならない。
一般的な欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない財務報告内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額による損失≧利益総額利益総額の2.5%≦による損失＜利益総額の5%の損失＜利益総額の5%の2.5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥問題は重要な分野にあり、重大なリスクの危険性があることを発見し、管理層は直ちに関連問題の解決に注意しなければならないことを提案した。
重要な欠陥問題は一般的な分野にあり、重要なリスクの隠れた危険性があることを発見し、管理層はできるだけ早く注意を引き起こして問題がより深刻な方向に発展することを避けることを提案した。
一般的な欠陥問題は一般的な分野にあり、発生するリスクリスクの影響が限られていることを発見し、管理層はこれらの分野全体の制御の有効性を考慮すべきであることを提案した。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
財務報告の内部統制の一般的な欠陥によるリスクはいずれも制御可能な範囲内であり、すでにまたは改善を実行しており、会社の内部統制目標の実現に実質的な影響を及ぼさない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
非財務報告の内部統制の一般的な欠陥によるリスクはいずれも制御可能な範囲内であり、すでにまたは改善を実行しており、会社の内部統制目標の実現に実質的な影響を及ぼさない。
2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内に、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な内部制御を維持し、内部制御は全体的に運行が良好で、上場企業の情報開示に関する要求に合致し、財務報告/非財務報告内部制御の重大な欠陥または重要な欠陥は発見されなかった。内部統制評価で発見された一般的な内部統制欠陥について、会社は積極的な措置を取って改善した。
来年度、会社は引き続き内部統制システムの建設を深化させ、非現場リスクモニタリングシステムを完備させ、システムの業務リスクに対する警報能力を高め、内部統制制度と授権システムを完備させ、重点業務分野の内部統制措置を強化し、問題改善の過程管理と評価検証を強化し、会社の持続的かつ安定した発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：金煜 Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 2022年4月22日
