Bohai Automotive Systems Co.Ltd(600960)
募集資金の年度保管と実際の使用状況
の認証レポート
中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)
ZHONGXINGHUACCERTIIED PUBLICACCOUNTANTS LLP住所:北京市豊台区麗沢路20号麗沢SOHOB座20階郵便番号:100073電話:(01051423818ファックス:(01051423816
山東省公認会計士業界報告偽造防止ページ
報告タイトル： Huaan Securities Co.Ltd(600909) 0募集資金年
度保存と実際の使用状況の鑑証報告
報告書番号：中興華核字（2022）第030037号
お客様名: Caida Securities Co.Ltd(600906) 0
報告日：202204-22
署名公認会計士:李江山(CPA:3702 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 0015)
011092022042110820535
季万里(CPA:110001673920)報告文号:中興華核字(2022)第030037号事務所名称:中興華会計士事務所(特殊普通合
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事務所電話：01051423818
ファックス：01051423816
通信住所：北京市豊台区麗沢路20号院1号楼麗沢
SOHOBシート20階
電子メール:[email protected].
使用者が直ちに偽造防止標識の検証を行うことを報告してください:1.携帯電話で偽造防止QRコードを直接スキャンして識別することができる。2.偽造防止照会サイト(http://www.sdcpacpvfw.cn.)をクリックして、偽造防止番号を入力してクエリーします。
目次
一、鑑証報告二、2021年募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告三、監査報告添付ファイル1.中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)営業許可証コピー2.中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)の執業証明書のコピー3.公認会計士の執業証明書のコピー
中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C C O U N T S L Pアドレス(l o c a t i o n):北京市豊台区麗沢路2 0号麗沢S O B座2 0層20/F、Tower B、Lize SOHO、20 Lize Road、Fengtai District、Beijing PR China電話(t e l):0 1 0-5 1 4 2 3 8ファクシミリ(f a x):0 1 0-5 1 4 2 3 8 16 Caida Securities Co.Ltd(600906) について
募集資金年度の保管と実際の使用状況の鑑証報告
中興華核字(2022)第030037号 Caida Securities Co.Ltd(600906) 0全株主:
私たちは依頼を受けて、2021年12月31日までの「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」について、後付の60090(以下「 Caida Securities Co.Ltd(600906) 0会社」と略称する)の鑑識作業を行った。
一、取締役会の責任
中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求」と上海証券取引所が発表した「上海証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」などの関連規定に基づき、「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証する。虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れが存在しないのは Caida Securities Co.Ltd(600906) 0会社の取締役会の責任である。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」に対して鑑証意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちに中国公認会計士の職業道徳規則を遵守し、「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」に対して重大な誤報が存在しないかどうか合理的な保証を得るために鑑証業務を計画し、実行することを要求した。認証を実行する過程で、会計記録の検査、関連項目の金額の再計算など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証活動は鑑証意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
三、鑑証結論
当社は、2021年12月31日までの「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」がすべての重大な面で「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」と「上海証券取引所上場企業自
Caida Securities Co.Ltd(600906) 2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告
Bohai Automotive Systems Co.Ltd(600960)
2021年募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告
中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求」と上海証券取引所が発表した「上海証券取引所上場企業募集資金管理方法(2013年改訂)」などの関連規定によると、 Caida Securities Co.Ltd(600906) 0(以下「会社」または「当社」と略称する)管理職は、2021年12月31日までの「2021年募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」を作成した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の「山東浜州渤海ピストン株式会社が北京海納川自動車部品株式会社などに株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集することについての承認」(証券監督許可[20162951号)の承認を得て、上海証券取引所の同意を得て、山東浜州渤海ピストン株式会社は主な販売商 China Securities Co.Ltd(601066) が特定投資家に購入依頼書と申請見積書を送る方式で人民元普通株(A株)188891316株を非公開で発行し、発行価格は1株当たり8.96元である。
2016年12月26日現在、会社は実際に人民元普通株(A株)188891316株を非公開で発行し、募集資金総額は人民元169246619136元で、販売費、推薦費33 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0元、その他の発行費用1036 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元164850019136元である。上記の資金が到着した状況は、中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、中興華検字(2016)第SD 030017号の検証報告書を発行して検証した。当社は『上海証券取引所上場企業募集資金管理弁法（2013年改訂）』及び関連書式のガイドライン及び『募集資金特定項目保存及び使用管理制度』の規定に従い、募集資金に対して専門家保存を実施し、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可手続きを実行し、専門金専用を保証し、すでにそれぞれ Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 済南大明湖支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 浜州支店、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 浜州支店は資金を募集するストレージ専用口座を開設した。
注:会社は2017年10月26日に開催された2017年第2回臨時株主総会で「会社定款の改訂及び取締役会に工商登録届出を授権する議案」を審議、可決し、会社名を「山東浜州渤海ピストン株式会社」から「 Bohai Automotive Systems Co.Ltd(600960) 」に変更することに同意した。
（Ⅱ）2021年募集資金使用状況及び残高状況
2021年会社が2016年に株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集する使用状況は以下の通りである。
単位：人民元
Caida Securities Co.Ltd(600906) 2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告
時間募集資金専戸発生状況
募集資金総額16924619136減:仲介機構費用及び発行費用439660000加:累計利息収入、投資収益控除手数料純額1757548461減少:前年度使用済募集資金金額15183506302020年12月31日現在募集資金残高14769216967プラス:2021年度募集資金利息収入控除手数料純額185916857減少:2021年度募集プロジェクト支出610922959 2021年12月31日現在募集資金残高8845904234
注1:当社の2021年度募集資金項目の支出金額は610922959元で、累計支出募集資金総額は16234418022元である。
二、募集資金の管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化するため、当社は「上海証券取引所上場企業募集資金管理弁法(2013年改訂)」及び関連フォーマットガイドラインの規定と要求に基づき、会社の実情と結びつけて、「募集資金管理弁法」を制定した。当社は募集資金に対して専戸記憶を実行し、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可プログラムを実行し、専金専用を保証する。
2016年に株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集した後、会社と独立財務顧問 China Securities Co.Ltd(601066) は共同で Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 済南大明湖支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 浜州支店と3つの監督管理協定を締結し、海納川(浜州)エンジン部品有限会社、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 浜州支店と4つの監督管理協定を締結した。2020年会社第七回取締役会第二十八回会議と2020年第三回臨時株主総会審議『＊＊60090一部募集資金投資項目の変更、延期及び募集資金の使用による子会社への増資に関する議案』を採択した後、会社、＊＊＊＊＊ Agricultural Bank Of China Limited(601288) 浜州支店、独立財務顧問＊＊＊ China Securities Co.Ltd(601066) はそれぞれ会社の子会社とピストン有限、浜州特迈は「資金募集専戸ストレージ三者監督管理協定」に署名した。
上述の監督管理協定と上海証券取引所の監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、上述の監督管理協定の履行には問題はない。
会社が1回または12ヶ月以内に累計して専戸から受け取った金額が5000万元を超え、発行募集資金総額から発行費用を差し引いた純額の20%に達した場合、直ちに China Securities Co.Ltd(601066) に通知し、専戸の支出リストを提供しなければならない。
（Ⅱ）募集資金の保管状況
2021年12月31日現在、2016年に株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集する保管状況
Bohai Automotive Systems Co.Ltd(600960)
