リスク評価レポート
Shenyang Jinbei Automotive Company Limited(600609) 0(以下「会社」と略称する)は「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第5号–取引と関連取引」などの要求に従い、北京自動車グループ財務有限会社(以下「財務会社」と略称する)の「企業法人営業許可証」と「金融許可証」などの資料を検査し、貸借対照表、利益表、キャッシュフロー計算書などを含む財務会社の定期財務報告は、財務会社の経営資質、業務とリスク状況を評価し、具体的な状況報告は以下の通りである:一、財務会社の基本状況(I)基本情報
財務会社は2011年11月09日に日経監督管理機構の設立を承認し、企業タイプは有限責任会社であり、銀保監会が承認した非銀行金融機関である。法定代表者:朱正華;登録住所:北京市豊台区自動車博物館東路6号院4号楼G座17-19階;財務会社の登録資本金は500000万元である。金融許可証機構コード:L 0135 H 2110 Ping An Bank Co.Ltd(000001) ;統一社会信用コード:911 Lander Sports Development Co.Ltd(000558) 069147。(II)持分構造情報
連番株主名出資額（万元）持株比率（%）
1北京自動車集団有限公司2800000 56
2北京自動車投資有限公司1000 China Vanke Co.Ltd(000002) 0
3 Beiqi Foton Motor Co.Ltd(600166) 70,000.00 14
4北京海納川自動車部品株式会社5 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 0
合計50000000 100
（Ⅲ）経営範囲
以下の本外貨業務を経営する:(I)メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。(II)メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。(III)承認された保険代理業務;(IV)メンバー単位に保証を提供する。(V)メンバー単位間の委託貸付を行う。(VI)メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。(VII)メンバー単位間の内部振替決済及び相応の決済、清算方案の設計を行う。(VIII)メンバー単位の預金を吸収する。(8552)メンバー単位に対して貸付及び融資賃貸を行う。(X)同業解体に従事する。(十一)メンバー単位の企業債を販売する。(十二)メンバー単位製品の消費信用、買い手信用及び融資賃貸;(十三)有価証券投資(株式、信託投資を除く)。(市場主体は法に基づいて自主的に経営項目を選択し、経営活動を展開する;法に基づいて承認しなければならない項目は、関連部門の承認を得た後、承認した内容に基づいて経営活動を展開する;国と本市の産業政策の禁止と制限類項目の経営活動に従事してはならない。)二、財務会社のリスク管理の基本状況（I）リスク管理環境
財務会社はすでに「北京自動車グループ財務有限会社定款」の規定に従って株主会、取締役会、監事会を設立し、取締役会と取締役、監事、高級管理者のリスク管理における責任を明確に規定した。財務会社のガバナンス構造が健全で、管理運営が規範化され、分業が合理的で、職責が明確で、互いにバランスをとり、報告関係が明確な組織構造を確立し、リスク管理の有効性に必要な前提条件を提供した。財務会社は意思決定システム、実行システム、監督フィードバックシステムの相互バランスの原則に従って組織構造を設置した。
組織図は次のとおりです。
取締役会:財務会社の健全で有効なリスク管理システム(リスク管理の組織システムの枠組みと政策システムの枠組みを含む)と基本原則の確立と維持を決定する。財務会社の信用リスク、市場リスク、流動性リスク、操作リスク、コンプライアンスリスク、評判リスクなどの各種リスクの耐えられるレベルを決定し、上記のリスクレベルに耐えられる根拠と方法を決定する。
監事会:取締役会、高級管理者を監督し、リスク管理と内部制御システムを完備する。取締役会、高級管理職がリスク管理と内部制御の職責を履行することを監督する。取締役会、高級管理者がリスク管理と内部制御職能の履行を怠る行為に対して質問を行う責任を負う。取締役及び高級管理職に内部統制の要求に違反する行為を是正し、規定の手順に基づいて問責を実施するように要求する。
コンプライアンスとリスクコントロール委員会:コンプライアンスとリスクコントロール委員会は取締役会の下に専門委員会を設置し、取締役会に責任を負い、取締役会の授権に基づいて専門事項について意思決定を行う。主な職責は財務会社のリスク管理政策の提案を研究し、提出し、授権範囲内の財務会社のリスク管理戦略と基本政策を審査・認可し、関連執行状況を監督・検査することを含む。高級管理層の信用リスク、流動性リスク、市場リスク、操作リスク、コンプライアンスリスクと評判リスクなどの各種別リスクのコントロール状況を監督し、財務会社のリスク状況報告を審査し、財務会社のリスク政策、管理状況及びリスク耐性を定期的に評価し、リスク管理と内部コントロールを完備する意見を提出する。財務会社の資産リスク分類業務を指導し、監督し、資産リスク分類結果を審査・認可し、リスク管理を完備する提案を提出し、財務会社が従事する各業務が直面するリスクが耐えられる範囲内にコントロールされることを確保する。財務会社の高級管理職と各部門に必要な措置を取ってリスクを有効に識別し、評価し、監視し、コントロールし、緩和するように促す。取締役会の審議によって決定されたリスク管理と法律コンプライアンスに関する事項の実施状況を監督する。取締役会の授権を受けたその他の事項。
監査委員会:監査委員会は取締役会の下に設置された専門工作機構であり、主な仕事は会社内、外部監査のコミュニケーション、監督と審査を担当し、審査を通じて会社の財務情報の品質、内部制御の有効性及びリスク管理レベルを評価し、取締役会に的確な提案を提供する。
経営管理層:財務会社のリスク管理関連組織機構の設立と整備を担当し、リスク管理と内部制御の各職責が有効に履行されることを保証する。財務会社のリスク管理政策、措置及び方案を制定し、取締役会に報告して審査・認可する。財務会社のリスク管理システムの建設と運行状況の監督と評価を担当する。財務会社の授権システムの構築を担当する。科学的で有効な激励制約メカニズムを確立し、良好な財務会社の精神とリスク管理文化を育成することを組織する。
リスク管理委員会:リスク管理委員会は高級管理層の下に設置された財務会社の信用リスク、操作リスク、コンプライアンスリスク管理機構であり、以上の各種リスクの日常管理の面で、リスク管理の年度仕事目標、資産品質制御目標、信用業務の投向、リスク管理戦略と重点的な推進措置を審議する。信用リスク、操作リスク(内部制御を含む)、コンプライアンスリスク(事件防止を含む)管理政策、制度とプログラムの実行と持続的な改善を組織し推進する。授信後の管理及びリスク限度額管理状況を審議し、授信後の管理とリスク限度額管理制度の実行を指導し、監督し、権限範囲内の重大リスク事件の処置案の制定と実施を組織する。各種類の製品の操作リスク責任を科学的に区分する。財務会社の各部門の信用リスク、操作リスク(内部制御を含む)、コンプライアンスリスク(事件防止を含む)の管理状況報告を定期的に聞く。定期的に高級管理職、取締役会に会社の信用リスク、操作リスク(内部制御を含む)、コンプライアンスリスク(事件防止を含む)管理状況を報告する。
信用審査委員会:信用審査委員会は財務会社の高級管理層の下に設置された最高信用審査機構であり、審査権限範囲内の信用業務を担当する。取締役会、監事会及びその下に設置された専門委員会が提出した提案と意見を実行する責任を負う。国家経済金融法律法規、産業政策及び我が社の各規則制度に基づいて業務運営部門に提出したもので、貸付、引受、割引、同業保管、保証などの表内外授信業務を含めて審査・認可または審議を行い、審査・認可の品質に対して責任を負う。授信業務の審査手続き、提出資料の品質と形式、授信部門のリスクモニタリング、管理、その他の関連事項に対して指導意見を提出する。
投資意思決定委員会:投資意思決定委員会は財務会社の高級管理層の下に設置された有価証券投資業務、金融機関の株式投資業務を審議する意思決定支援機構であり、国の関連方針政策、法律法規と監督管理要求に基づき、財務公司の戦略発展計画と全面的なリスク管理の要求と年度投資計画を結びつけ、投資プロジェクト議案を真剣に審査・認可し、投資業務の持続を促進する。安定し、効果的に発展する。
リスク管理と法律コンプライアンス部:会社の業務発展戦略に基づき、会社のリスク、法律、コンプライアンス発展計画及び年度計画を制定する。会社の政策要求に基づいて、会社のリスク、法律、コンプライアンス管理制度と操作プロセスを制定し、実施を実行し、持続的に完備する。会社の内部統制、コンプライアンス管理の各制度を組織し、実行し、会社の各規則が有効に実行されることを確保する。財務会社のリスク識別、評価、モニタリング、コントロールなどの全面的なリスク管理業務を組織し、展開する。会社の流動性リスク、操作リスク、信用リスクと市場リスク、コンプライアンスリスクなどを監視し、リスク管理の提案をタイムリーに提出する。信用管理及び会社の信用、自動車金融小売信用、投資、発債などの資産負債類業務リスク評価、授権範囲内の審査・認可を担当する。会社のリスク資産の分類、認定業務及び信用資産の減価償却調達の認定業務を担当する。会社のリスク情報の収集、整理、報告を担当する。会社の経営性重大リスク、突発事件の応急対策を組織し、実施し、制定する。会社の不良資産の帰口管理。コンプライアンスとリスクコントロール委員会、信用審査委員会、操作リスク委員会の日常業務。法律事務管理制度に従い、非訴法事務の処理を組織、参加する。会社の授権の下で会社の訴訟、仲裁、行政再議と聴聞などの活動に参加する。会社の商標、特許、著作権、商業パスワード保護、公証、鑑証などの関連法律事務を担当する。法制宣伝、コンプライアンス教育と法律訓練を組織、実施する。会社の事件の予防とコントロールの仕事を組織して展開する。(II)リスクの識別、評価とモニタリング
財務会社は完全な等級別授権管理制度を確立した。財務会社の各部門間、各職場間の職責の分業が明確で、各階層の報告関係が明確で、部門と職場の職責の合理的な設定を通じて、部門間、職場間の相互監督、相互制約のリスクコントロールメカニズムを形成した。財務会社の各部門は職能分業に基づいてその職責範囲内で本部門の関連業務リスクを識別し評価し、評価結果に基づいてそれぞれ異なるリスク制御制度、標準化操作プロセス及び相応のリスク対応措置を制定する。財務会社はリスク評価モデルの建設と最適化を完成し、操作リスクと内部制御自己評価を展開し、リスク警報システムの建設を完成し、リスク識別と評価を高め、監視と報告の効率、品質と技術レベルを高めた。
財務会社は現場と非現場方式を総合的に運用してリスクを監視する。現場検査と非現場検査の面ではすでに比較的完備した制度体系と管理体系が形成されている。（III）コントロール活動1、決算及び資金管理
決算及び資金管理の面では、財務会社は各監督管理法規に基づき、「決算業務管理方法」、「預金業務管理方法」、「人民元決済口座管理方法」、「同業解体業務管理方法」などの業務管理方法と操作フローを制定し、業務リスクを効果的にコントロールした。
（1）資金集中管理と内部決算業務。財務会社はメンバー単位の申請に基づき、双方が「口座管理協議」を締結した後、メンバー単位に決算口座及び各種預金口座を開設し、各メンバー単位の資金を預ける。メンバー単位は北汽金融総合サービスプラットフォームを通じて資金調達指令を提出し、資金調達を実現することができ、北汽金融総合サービスプラットフォームは厳格なアクセス権限制御措置を設置し、タイムリーで詳細な帳簿サービスを提供した。財務会社は情報システムの制御と健全な制度制御を通じて、メンバー部門の資金安全と決済の便利さを効果的に保障した。
(2)メンバー単位預金業務。財務会社は平等、自発的、公平と誠実信用の原則に厳格に従い、メンバー単位のために預金業務を行い、関連政策は人民銀行と銀保監会の関連規定に厳格に従い執行し、メンバー単位の資金の安全を十分に保障し、各当事者の合法的権益を守る。
(3)流動性管理。財務会社は「企業グループ財務会社管理方法」の関連規定に厳格に従って資産負債管理を行い、厳格な資金管理計画の制定と実施を通じて、財務会社の資金の安全性、利益性と流動性を保証した。
(4)資金が融通する。財務会社は流動性に余裕があり、現在は主に銀行間の同業解体と買い戻しを通じて対外融資を行っている。2、クレジット管理
財務会社は職責分業が明確で、審査と貸付が分離され、前楽屋が相互に監督し制約する信用管理体制を確立した。信用リスクを効果的にコントロールするために、財務会社の経営層の下にリスク管理委員会を設置し、授権範囲内で財務会社の信用計画、総合授信、プロジェクトローンなどのプロジェクトを審査し、審査・認可する。財務会社の業務部は貸付前の調査、貸付後の管理、貸付清収などの仕事を担当する。決算部門は貸付資金の発行を担当する。財務会社はグループ信用業務の特徴に対して関連グループ信用顧客の信用業務、手形業務、保証業務、委託貸付業務、資産リスク分類などの制度規則を制定した。
財務会社の信用業務対象の範囲は「企業グループ財務会社管理方法」の規定に従う。財務会社は銀保監会の「流動資金貸付管理暫定弁法」などの監督管理法規の要求に基づき、貸付資金の用途、利息徴収状況、期限延長貸付、期限超過貸付などを監視し、貸付資産の安全性と回収性に対して貸付後検査を行い、貸付資産リスク分類関連規定に基づいて定期的に貸付資産に対してリスク分類を行い、貸付損失の程度によって貸付損失準備を計上する。財務会社の信用資産の品質は良好で、十分なカバーを備えている。3、情報システム制御
財務会社の情報科学技術リスク管理は完全に標的商業銀行の建設基準に合致している。現在までに使用されているシステムは核心業務システム、信用業務システム、手形業務システム、企業ネットバンクシステム、総合業務プラットフォーム、電子署名システム、電子契約プラットフォーム、光学文字識別(OCR)、自動車金融消費信用審査・認可システム、自動車金融消費信用契約管理システム、自動車金融融資賃貸システム、映像プラットフォーム、詐欺偵察システム、採点カードモデルがある。自動車金融申請自動審査許可システム、第三者データプラットフォーム、監督管理報告書システム、業務報告書システム、EAST、財務総勘定システム、個人信用徴収照会系
