Beijing Dabeinong Technology Group Co.Ltd(002385)
2021年内部統制自己評価報告
Beijing Dabeinong Technology Group Co.Ltd(002385) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及び関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求（以下「企業内部統制規範体系」と略称する）に基づき、＊＊＊ Beijing Dabeinong Technology Group Co.Ltd(002385) （以下「会社」と略称する）内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、取締役会声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。会社の監事会は取締役会の設立と内部制御の実施に対して監督を行う。会社のマネージャー層は内部統制の日常運行を組織する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は合理的に企業経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を保証し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の制限性があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
以上、会社の取締役会は、会社はすでに企業内部制御の基本規範体系の要求に従い、内部制御自己評価報告内部制御評価報告基準日に、すべての重大な面で有効な内部制御を維持したと考えている。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価の作業状況（I）内部制御評価の根拠
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御管理制度と評価マニュアルに基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、会社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。(II)内部制御評価の手順と方法
内部統制評価業務は基本規範、評価ガイドライン及び社内統制評価方法に規定された手順に厳格に従い実行され、内部統制評価業務は主に内部統制評価訓練、前期準備段階、各部門の自己評価段階、引受部門の総括評価結果及び報告書発行段階、欠陥改善段階、作業原稿のアーカイブ段階に分けられる。
自己評価の過程で、走行テスト、実地検査、サンプリングと比較分析などの方法を採用し、会社の内部制御設計と運行が有効かどうかの証拠を広く収集し、評価作業の原稿を如実に記入し、内部制御欠陥を分析し、識別した。(III)内部制御評価範囲
会社は「内部制御評価」制度の要求に従い、リスクガイドの原則で評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項を確定する。今回、内部統制評価の範囲に組み入れた主な単位は、会社及び部下分、子会社を含む。今回の評価は主に会社レベルと業務レベルの2つのレベルの評価を含む。
会社の面では、会社のガバナンス、発展戦略、人的資源政策、社会責任、企業文化、リスク評価、情報とコミュニケーション、内部監督などの面に対して、内部制御の設計有効性と運行有効性の2つの面から全面的にシステム評価を行う。
業務面では、人的資源、資金管理、購買管理、生産管理、品質管理、資産管理、販売管理、研究と開発、工事プロジェクト管理、保証業務、業務アウトソーシング、予算管理、財務報告、内部情報伝達、情報系統、契約管理などの面について、内部制御の設計有効性と運行有効性の両面から全面的にシステム評価を行う。
重点的に注目する分野には、会社のガバナンス、企業文化、人的資源、資金管理、購買管理、販売と売掛金、重大投資、工事管理、関連取引、保証業務、財務報告が含まれている。具体的な内容は以下の通りである:1.企業ガバナンス
会社は《会社法》、《証券法》などの関連法律法規の要求に従って、規範的な会社のガバナンス構造と議事規則を創立して、決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にして、そして絶えず内部制御の組織構造を健全にして、会社の株主総会、取締役会、監事会などの機構の規範的な運営を確保して、全体の株主と上場会社の全体の利益を守る。会社は株主総会、取締役会、監事会及び取締役会の指導下の経営管理層を設置し、4名の独立取締役を招聘し、それぞれ権力機構、意思決定機構、監督機構と執行機構の職能を行使し、各機構の間で権力と責任がはっきりし、それぞれその職を司り、互いにバランスを取り、全体の運行状況が良好である。
(1)株主総会は会社の最高権力機構であり、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使する。株主総会は年度株主総会と臨時株主総会に分けられる。年度株主総会は法により毎年1回開催され、前会計年度が終了した後の6ヶ月以内に開催される。関連法規と会社定款の規定に合致する場合、不定期に臨時株主総会を開く。会社の「株主総会議事規則」は、株主の権利と義務、株主総会職権、株主総会の招集と通知、株主総会提案、株主総会開催決議などの内容を詳細に規定している。
報告期間内に、会社は8回の株主総会を開き、1回の年度株主総会と7回の臨時株主総会を含み、議案33項を審議・採択し、会議内容は会社の第5回取締役会取締役、独立取締役、第5回監事会株主代表監事、2021年制限性株式激励計画の審査管理方法と授権、実施と授与に関連し、参加会社に担保を提供する。引き続き子会社を授権して取引先に担保を提供し、会社の定款を修正し、会計士事務所を継続的に招聘し、会社の定期報告を行い、自社の閑置資金を引き続き使用して低リスク財テク製品を購入し、会社の理事長に一部の権限を与え、2021年の日常関連取引の予想、株式会社に担保と関連取引を提供するなどしている。
会議の招集、開催と採決の手続きはいずれも「会社法」、「上場会社株主総会規則」、「深セン証券取引所株式上場規則」及び「会社定款」などの法律、法規及び規範性文書の規定に合致している。北京天元弁護士事務所の弁護士は株主総会に出席し、現場の証言を行い、法律意見書を発行した。
(2)取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。会社の第5回取締役会は9人の取締役から構成され、理事長1名を設置した。取締役会は会社の内部統制の確立と健全化と有効な実施を担当し、会社の経営計画と投資案、財務予算決算案を制定し、基本管理制度などを制定する。取締役会の下に監査委員会、戦略委員会、報酬と審査委員会及び指名委員会が設置され、そのうち監査委員会は会社内部のコントロール監督機構である。監査委員会は3人の取締役で構成され、そのうち独立取締役は2人である。監査委員会は企業の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、内部統制監査とその他の関連事項を協調する。会社は「会社法」、「上場会社管理準則」などの法律、法規及び「会社定款」の関連規定に基づき、「取締役会議事規則」、「独立取締役工作制度」、「取締役会専門委員会議事規則」などの制度を制定し、取締役会、独立取締役、取締役会の各専門委員会の仕事を規範化した。
報告期間内、会社は合計16回取締役会会議を開き、議案76項目を審議・採択した。会計政策の変更、会計士事務所の再雇用、会社の理事長に一部の権限の付与、自己閑置資金の継続使用による低リスク財テク製品の購入、臨時株主総会の開催、2021年制限株式インセンティブ計画インセンティブ対象者への制限株式の付与、2020年度株主総会の開催、外投資事項、関連取引の開催、専門投資家向け短期社債の非公開発行の終了、持株子会社への財務援助、2020年度関連業務報告などを決定し、取締役会の業務効率と科学的な意思決定を確保した。
(3)監事会は株主総会に対して責任を負い、企業の取締役、マネージャーとその他の高級管理者が法に基づいて職責を履行することを監督し、取締役会の内部統制の確立と実施に対して監督を行う。会社の第5回監事会は3人の監事から構成され、その中には従業員代表監事2人が含まれている。報告期間中、会社は計7回監事会会議を開き、議案17項目を審議・採択した。
(4)経営管理層は株主会、取締役会の決議事項を実施し、会社の内部統制の日常運行を組織し、会社の生産経営管理業務を主宰し、具体的な業務計画を制定し、経営情報をタイムリーに取得し、計画の執行状況を検討し、実際の執行結果に基づいて計画を適切に調整する。報告期間内、会社の経営管理層はそれぞれ異なる産業、異なる業務体系を組織して何度も会議を開き、経営戦略を検討し、予算執行状況を追跡し、会社の規範管理を促進し、会社の業績の着実な成長を実現するために重要な役割を果たした。2.企業文化
会社は創立以来、業界競争力、誘導力のある企業文化の建設に力を入れてきた。20年以上の建設、宣伝、実行と昇華を経て、会社の企業文化はすでに完全で特色のある体系を形成し、会社の発展の精神動力と行動の導きとなっている。会社の企業文化の建設成果と宣伝能力は業界の普遍的な認可と尊重を得ている。会社は職務職責制を真剣に実行し、積極的に向上する価値観と社会責任感を育成し、誠実で信用を守り、仕事を愛し、開拓・革新とチームワーク精神を提唱し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化する。会社の上層部の管理者は深く企業文化を悟り、積極的に実践することができ、企業文化の建設と完備の過程で主導的な役割を発揮し、会社の従業員は従業員の行為の規則を守ることができ、職場の職責を真剣に履行することができ、会社全体の人員は愛国して仕事を敬い、規律を守り、法に基づいて仕事をすることができる。会社は長年の発展を経て、深い企業文化の基礎を持って、“国に報告して農業を興して、第一を争って、共同発展”の核心理念を形成して、力強く会社の発展を推進しました。
会社の発展がより高いレベルに進むにつれて、会社は企業文化の基礎に基づいて、企業文化の宣伝と実践活動をさらに実行し、その内包をより深く開拓し、企業文化を養殖家と栽培家に良質なサービスを提供することに溶け込み、会社の経済効果と社会効果を絶えず向上させることを実現する。3.人的資源
会社は「人的資源工作マニュアル」を制定し、絶えず完備し、人的資源機構の設置、従業員の採用、報酬管理、業績考課管理、従業員の異動管理、従業員の離職管理、従業員の育成管理、従業員の昇進などの一連の人的資源管理規定を明確にし、従業員に創業と成長のプラットフォームを積極的に提供し、会社に生気と活力を奮い立たせた。会社の今後の急速な発展に人的資源の保障を提供した。同時に、現在の会社の創業発展のメカニズムと新型人材の需要に適応するために、創業の情熱を持っている創業者を絶えず募集し、共通の事業の夢のために全力を尽くす。
会社は人的資源機構の設置に対して扁平化を強調し、伝統的な多層管理を打破し、部門間の情報交流とコミュニケーションを強化し、組織部門間の相互監督を強化し、仕事の効率と内部監督レベルを高めるのに有利であり、会社は人員管理をより透明化し、管理層は企業の内部活動をコントロールしやすい。
会社の人的資源管理デジタル化システムは繰り返し更新し、さらに完備し、データの情報化、プロセスの情報化、管理の情報化を実現し、企業の人的資源管理に対して最適化制御と戦略分析を行い、管理資源を統合し、管理コストを下げ、それによって企業管理と意思決定にサポートを提供する。4.資金管理
会社は資金管理を非常に重視し、専任者を設立して資金管理に従事し、会社の資金に対して統一管理と計画を行い、資金の回転効率をさらに高め、現金の回転期間を短縮する。各部門の資金の貯蔵と使用に対して厳格な監督を行い、厳格な売掛金制御制度を実行し、売掛金手続きの完備と過程管理を強調し、売掛金の増加速度を制御し、在庫の回転速度を高める。会社は内部考課の中で在庫、売掛金及び資金コストに対する考課を際立たせ、キャッシュフローの経営全体における際立った地位を強化する。5.購買管理
会社は仕入れと支払いに対して厳格な内部制御があり、統一的な業務プロセス操作説明もあり、サプライヤーの選別、契約締結、受入品質制御、財務決済及び領収書、ファイル管理などに対して明確な規定を行い、デジタル運営プラットフォームを借りてグループ資源の共有を実現し、サプライヤーの基本情報、原料品種、価格などの情報を含め、各分、子会社のために激しい市場競争の中で、コストの優位性を勝ち取ることは非常に重要な役割を果たしています。会社は原料供給の特徴に基づいて、飼料生産に用いる原料コストの変動が製品コスト、販売価格及び粗利率に及ぼす影響を総合的に考慮し、会社は購買業務を統一購買と自己購買の2つの形式に分け、統一購買の原料リストを明確に規定した。統一購買の各品種ラインには専門的な購買チームがあり、専門能力が強く、相場の変化を十分にコントロールでき、分散した資源を集中し、適切なサプライヤーを統一的に選択することができる。
