Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624)
取締役会監査委員会の仕事細則
第一章総則
第一条 Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) (以下「会社」と略称する)取締役会の意思決定機能を強化し、取締役会の経営層に対する有効な監督を確保し、会社のガバナンス構造をさらに改善するため、「中華人民共和国会社法」、「上場会社ガバナンス準則」、「 Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) 規約」(以下「会社規約」と略称する)及びその他の関連規定に基づき、会社は取締役会審査委員会を設立し、本作業の細則を制定する。
第二条取締役会監査委員会は取締役会が設立した専門工作機構であり、主に社内、外部監査のコミュニケーション、監督と審査を担当する。
第二章人員構成
第三条監査委員会の委員は3人の取締役から構成され、そのうち独立取締役が多数を占め、委員のうち少なくとも1人の独立取締役が会計専門家である。
第四条会社は監査委員会に必要な仕事条件を提供し、専門人員または機構を配置して監査委員会の仕事連絡、会議組織、材料準備とファイル管理などの日常の仕事を引き受けなければならない。監査委員会が職責を履行する時、会社の管理層と関連部門は協力しなければならない。
第五条監査委員会委員(以下「委員」と略称する)は取締役会の選挙によって選出される。監査委員会は主任委員(招集者)を1名設置し、独立取締役が担当し、委員会の仕事を主宰する。主任委員は会計専門家が担当し、全体委員の過半数が選出される。
第六条監査委員会委員の任期は取締役会の任期と一致し、委員の任期が満了した場合、連選して再任することができる。期間中、委員が会社の取締役の職務を担当しなくなった場合、自動的に委員資格を失い、取締役会が「会社定款」と本仕事細則に基づいて新しい委員を補充する。
第七条監査委員会の日常業務の連絡、会議組織と決議の実行などの事項は証券部門が責任を負う。
第三章職責権限
第八条監査委員会の主な職責権限：
(I)外部監査業務を監督し評価し、外部監査機構を招聘または交換することを提案する。
(II)会社の内部監査を監督し評価する。
(III)内部監査と外部監査の協調を担当する。
(IV)会社の財務情報とその開示を審査する。
(V)会社の内部統制を監督及び評価する。
(VI)会社の財務報告書を審査し、意見を発表する。
(VII)法律法規、会社定款及び取締役会の授権その他の事項を担当する。
第九条監査委員会は内部監査部門の仕事を指導し監督する時、以下の主要な職責を履行しなければならない。
(I)内部監査制度の確立と実施を指導し、監督する。
(II)会社の年度内部監査業務計画を審査する。
(III)社内監査計画の実施を促す。
(IV)内部監査部門の有効な運営を指導し、会社の内部監査部門は監査委員会に仕事を報告し、内部監査部門は管理層に提出した各種監査報告、監査問題の改善計画と改善状況は同時に監査委員会に報告しなければならない。
(V)少なくとも四半期ごとに会議を開き、内部監査部門が提出した仕事計画と報告などを審議する。
(VI)少なくとも四半期ごとに取締役会に報告し、内容は内部監査の仕事の進度、品質及び発見された重大な問題などを含む。
(VII)内部監査部門と会計士事務所、国家監査機構などの外部監査部門との関係を調整する。
第十条監査委員会は、内部監査部門が少なくとも半年ごとに以下の事項を検査し、検査報告書を発行し、監査委員会に提出することを監督しなければならない。検査により、上場企業に違法違反、運営が規範化されていないなどの状況がある場合、直ちに深セン証券取引所に報告し、上場企業の対外公開を督促しなければならない:(I)会社は資金の使用を募集し、保証を提供し、関連取引を提供し、証券投資と派生品取引などの高リスク投資、財務援助を提供し、資産の購入または売却、対外投資などの重大事件の実施状況;
(II)会社の巨額の資金の往来及び取締役、監事、高級管理職、持株株主、実際の制御者及びその関連者との資金の往来状況。
第十一条監査委員会は内部監査部門が提出した内部監査報告及び関連資料に基づき、会社の内部統制の有効性に対して書面評価意見を提出し、取締役会に報告しなければならない。
第12条監査委員会は取締役会に責任を負い、監査委員会の提案は取締役会の審議決定に提出する。監査委員会は監事会の監事監査活動に協力しなければならない。
監査委員会はその職責範囲内の事項について取締役会に審議意見を提出し、取締役会が採択しなかった場合、会社は当該事項を開示し、理由を十分に説明しなければならない。
第四章意思決定手順
第十三条会社の内部監査と財務関連部門の責任者は監査委員会に会社の関連方面の書面資料を提供する。
(I)会社関連財務制度;
(II)内部重大監査報告及び外部監査報告;
(III)外部監査機構の契約、特定項目審査及び関連審査報告;
(IV)会社の四半期、中期と年度財務報告及び関連臨時報告;
(V)会社の重大な関連取引審査報告;
(VI)その他の関連事項。
第14条監査委員会会議は、内部監査が提供した報告書を評議し、関連書面決議資料を取締役会に提出して討論する。
(I)外部監査機構の仕事評価、外部監査機構の招聘と交換;
(II)会社の内部監査制度が有効に実施されたかどうか、会社の財務報告が全面的に真実かどうか。(III)会社が対外に開示した財務報告などの情報が客観的に真実であるかどうか、会社の重大な関連取引が関連法律法規に合致しているかどうか。
(IV)会社の監査部門はその責任者の仕事の評価を含む。
(V)法律法規規則制度、会社定款及び取締役会が授権したその他の関連事項。
第五章議事規則
第十五条監査委員会会議は、業務の必要に応じて開催され、会議の3日前に全委員に通知し、少なくとも会議の開催の2日前に通知する。緊急の場合、できるだけ早く監査委員会会議を開く必要がある場合は、いつでも電話またはその他の口頭方式で会議通知を出すことができるが、開催者は会議で説明しなければならない。会議は主任委員が主宰し、主任委員が出席できない場合は他の委員(独立取締役)に司会を依頼することができる。
第16条監査委員会会議は3分の2以上の委員が出席しなければならない。委員一人一人に議決権がある。会議の決議は、全体委員の過半数を経て可決されなければならない。
第十七条監査委員会会議の採決方式は挙手採決または投票採決である。委員全員の同意を得て、通信採決の方式で開催することができる。
第18条監査委員会は会社の関連部門の責任者に会議に出席するように要求することができる。監査委員会は、必要に応じて、会社の取締役、監事、社長、その他の高級管理職を会議に招待することができます。第19条必要に応じて、監査委員会は会計士事務所、弁護士事務所などの仲介機構を招聘してその意思決定に専門的な意見を提供することができ、費用は会社が支払う。
第20条監査委員会会議の開催手順、採決方式と会議で可決された議案は、関連法律、法規、「会社定款」及び本業務細則の規定に従わなければならない。
第21条監査委員会会議には記録があり、会議に出席した委員は会議記録に署名しなければならない。会議記録は会社の取締役会秘書が保存する。
第二十二条監査委員会会議で可決された議案及び採決結果は、書面形式で会社の取締役会に報告しなければならない。
会社は年度報告の中で監査委員会の年度職責履行状況を開示しなければならない。主に監査委員会会議の開催状況と職責履行の具体的な状況を含む。
第二十三条会議に出席する委員はいずれも会議で議決された事項に対して秘密保持義務があり、勝手に関連情報を開示してはならない。
第六章附則
第二十四条本作業細則でいう「以上」は本数を含み、「過」は本数を含まない。
第二十五条本業務の細則が定められていない事項または国家が後日公布した法律、行政法規、規範性文書または合法的な手続きによって改正された「会社定款」と一致しない場合、国家の関連法律、行政法規、規範性文書と「会社定款」の規定に従って執行する。
第二十六条本業務細則は取締役会が解釈と改訂を担当する。
第二十七条本業務細則は会社の取締役会の審議が可決された日から執行する。
Wondershare Technology Group Co.Ltd(300624) 取締役会
2022年4月23日
