会社2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
報告期間内、会社はさらに「企業内部制御基本規範」「企業内部制御応用ガイドライン」及び「深セン証券取引所上場会社内部制御ガイドライン」などの関連規定に従い、会社の内部制御システムを持続的に改善し、最適化し、絶えず変化する外部環境及び内部管理要求に適応する。（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 本部、内モンゴル Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) バイオテクノロジー有限会社、湖南鴻鷹バイオテクノロジー有限会社、湖南新鴻鷹バイオエンジニアリング有限会社、河南利華製薬有限会社、湖南新合新バイオ医薬有限会社、湖南 Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) テクノロジー有限会社、湖南龍騰バイオテクノロジー有限会社、湖南諾凱バイオ医薬有限会社、長沙開源化工有限公司、北京市科益豊生物技術発展有公司、長沙世唯科技有限公司、長沙世唯生物科技有限公司、湖南美達生物資源株式有限公司、湖南菲托湖南康捷生物科技有限公司、湖南津泰達投資発展有限公司、珠海 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 動物薬業有限公司、珠海瑞康生物科技有限公司、珠海溢農生物科技有限公司、マカオ Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 有限公司。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、会社のガバナンス、組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、技術機密と知的財産権管理、財務報告、契約管理、重大投資、関連取引、全面予算、情報システム、内部情報伝達を含む。
重点的に注目する高リスク分野は主に売掛金管理リスク、財務報告品質、重大投資(買収合併)リスク、持株子会社管理リスク、技術リスク、人的資源リスクを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
会社の取締役会は監査部に内部制御評価の具体的な組織実施を授権し、評価範囲に組み込まれた高リスク分野と単位を評価し、会社は会計士事務所(特殊普通パートナー)に招聘して会社の内部制御の有効性を鑑証する。2021年会社が内部統制自己評価に組み入れる範囲は主に以下の通りである:1、ガバナンス構造
「会社法」、「証券法」と「会社定款」の規定に基づき、会社は比較的完備した法人ガバナンス構造を構築した。株主総会は会社の最高権力機関であり、取締役会を通じて会社を管理し、監督する。取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会に責任を負う。取締役会は、会社の経営活動における重大な意思決定問題を審議し、決定するか、株主総会に提出して審議する。監事会は会社の監督機構であり、会社の取締役、マネージャーの行為及び会社の財務を監督する責任を負う。会社の総経理は取締役会に任命され、取締役会の指導の下で、会社の日常経営管理活動を全面的に担当し、取締役会の決議を実施する。
会社の取締役会の下に戦略、監査、指名、報酬と審査の4つの専門委員会を設置し、専門委員会のメンバーはすべて取締役から構成され、会社の定款に基づいて、会社は監事会を設立し、全体の株主を代表して取締役会、マネージャー層の企業に対する管理を監督する。会社は専任監査人員を配置して会社の財務収支と経済活動に対して内部監査監督を行う。
2、社内統制組織機構
社内組織機構には研究院、3つの職能センター、5つの事業部が設置されている。研究院は生物医薬研究センター、生物工業研究センター及び薬用植物研究センターを含む。3つの職能センターは財務センター、人的資源センター、運営センターである。5つの事業部は薬用植物事業部、生物工業事業部、生物医薬事業部、生物農牧事業部、動物薬業事業部である。会社の組織機構は分業が明確で、職能が健全で明確で、相互に牽制し、関連する制度を支えている。
3、親子会社の組織構造
会社の各完全資本、持株子会社は1級法人の管理構造の下で完備した政策決定システム、実行システムと監督フィードバックシステムを創立して、そして互いにバランスを取る原則に従って内部機構と経営管理部門を設置して、完全資本、持株子会社は含みます:内モンゴル Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 生物科学技術有限会社、湖南鴻鷹生物科学技術有限会社、湖南新鴻鷹生物工程有限会社、湖南新合新生物医薬有限公司、湖南 Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) 技術有限公司、湖南諾凱生物医薬有限公司、長沙開源化学工業有限公司、北京市科益豊生物技術発展有公司、河南利華製薬有限公司、珠海瑞康生物科学技術有限公司、珠海 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 動物薬業有限公司、湖南津泰達投資発展有限公司、湖南龍騰生物科学技術有限公司、湖南格瑞生物科技有限公司、湖南科益新生物医薬有限公司、湖南康捷生物科技有限公司、長沙世唯科技有限公司、長沙世唯生物科技有限公司、湖南美達生物資源株式有限公司、湖南菲托マカオ Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 有限会社。
4、制度体系
会社の管理現状と発展需要を結びつけ、科学性、規範性、実行可能性、操作性を結合する原則を堅持し、制度を整理し、完備させ、各仕事の規範化、制度化、プログラム化、標準化を絶えず推進し、内容の協調、プログラムの厳密さ、組み合わせの完備、有効な管理の制度体系を構築する。会社は『会社財務清算規定』『財務審査認可制度』『 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 子会社、支社日常財務業務報告制度』『子会社財務管理制度』『プロジェクト審査と予算管理制度』『入札管理制度』『書類管理暫定規定』『経済契約法律審査制度』『生産システム品質管理業績賞罰規定』『勤務管理制度』『固定資産管理制度』を制定した。「内部統制制度」「外担保管理方法」「対外投資管理方法」「情報開示管理制度」「株主総会議事規則」「取締役会議事規則」「監事会議事規則」などの一連の制度は、共同で会社の制度体系を構成し、会社の経営を秩序正しく、リスクを回避し、管理レベルを全面的に向上させる。
5、企業文化
会社は“実務に専念して謙虚で効率的です”の企業の気風と“科学技術は本取引先のために先に誠実で実務的で調和がとれてウィンウィンします”の企業の核心の価値観を受け継いで、“革新の責任の価値の共有”の企業の精神を発揚して、生物技術の研究と応用に力を入れて、卓越した製品とサービスで取引先の需要を満たして、絶えず人類の生活の品質を高めます。企業文化理念体系は会社の統一的な行為綱領であり、会社の各仕事を指導する基本準則であり、会社の戦略、政策、制度を統括する基礎法則であり、会社を世界をリードするバイオテクノロジー企業に導く思想理念指針である。企業文化部の宣伝と育成訓練を通じて、会社の広範な従業員に会社の核心理念を深く理解させる。先進的な文化は会社の核心価値観を形成し、企業の凝集力と求心力が大幅に強化され、企業の急速な発展を推進した。
6、社会責任
会社は経営発展の過程で社会職責と義務を確実に履行し、主に安全生産、製品品質、環境保護、資源節約、就業促進、従業員権益保護などを含む。会社の安全生産措置は確実に到着し、責任が実行される。会社は就業と従業員の権益保護を促進する社会責任を確実に履行し、国家の関連規定に従って従業員のために各社会保険の統一計画を納付し、企業の発展と同時に絶えず社会に人員の就業職場を提供し、関連する制度を組み合わせて実施する。
7、リスク評価
会社の発展過程において、環境リスク、経営リスク、財務リスクなどの内外部リスクを効果的にコントロールし、防止する必要がある。会社は戦略目標と発展構想に基づいて、業界の特徴と結びつけて全面的に系統的に関連情報を収集して直ちにリスク評価を行い、リスク分析チームを組織し、厳格に規範化されたプログラムに従って仕事を展開し、内部リスクと外部リスクを正確に識別し、リスク分析の結果に基づいて、リスク耐性と結びつけて、リスクと収益を比較し、リスク対応戦略を確定し、リスクコントロールを実現する。
8、管理活動
会社の主な経営活動には政策とプログラムをコントロールする必要がある。会社の管理職は予算、生産、収入、費用、投資、利益などの財務と経営業績の面で明確な目標を持っており、社内ではこれらの目標を明確に記録し、監視している。会社の財務部門は《企業会計準則》《会計法》などの関連法律法規に従って、《会社財務清算規定》《財務審査・認可制度》《 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 子会社、支社日常財務業務報告制度》《子公司財務管理制度》などの財務管理制度を制定して、適切な保護措置を創立して比較的に合理的に資産と記録に対する接触、処理がすべて適切な授権を経たことを保証した。帳簿資産と実存資産の定期照合が一致することを合理的に保証する。以下の点を重点的にコントロールします。
（1）持株子会社の管理
会社はすでに《深セン証券取引所の上場会社の内部コントロールガイド》などの関連規定に従って創立して健全にして持株子会社の内部コントロールの有効を維持して、《子会社管理規定》などの制度を制定することを通じて、子会社に対して有効な管理とコントロールを行います。
（2）関連取引
会社はすでに「深セン証券取引所上場会社の内部制御ガイドライン」などの関連規定に従って関連取引の内部制御を規範化した。会社はすでに関連法律、行政法規、部門規則及び「上場規則」などの関連規定に従い、会社の株主総会、取締役会の関連取引事項に対する審査・認可権限を明確に区分し、関連取引事項の審議手順と採決要求を回避することを規定している。会社はすでに《上場規則》とその他の関連規定を参照して、会社の関連者のリストを確定して、そして直ちに更新して、関連者のリストが真実で、正確で、完全であることを確保します。会社は「関連取引決定制度」を制定し、関連取引に対して明確な規定を作った。会社と関連者の間の関連取引は書面協議を締結しなければならない。協議の締結は平等、自発、等価、有償の原則に従い、協議内容は明確、具体的でなければならない。関連取引は市場公正、公平、公開の定価原則に従い、関連取引の価格または料金は市場価格を採用し、原則として市場独立第三者の基準から逸脱しないべきであり、市場価格または価格の比較が制限されにくい関連取引については、関連取引事項の具体的な状況に基づいて定価方法を確定し、コストと利益に関する基準を明確にし、関連する関連取引協議の中で明確にしなければならない。
（3）対外保証
会社はすでに「深セン証券取引所上場会社の内部制御ガイドライン」などの関連規定に基づいて対外保証内部制御の有効性を確立し、健全に維持している。会社はすでに関連法律、行政法規、部門規則及び「上場規則」などの関連規定に従い、「会社定款」の中で株主総会、取締役会の対外保証事項に関する審査・認可権限、及び審査・認可権限と審議手続きに違反する責任追及メカニズムを明確にした。会社は「対外保証制度」を制定し、会社が対外保証行為が発生した時の保証対象、審査・認可権限と意思決定手順、安全措置などを詳しく規定した。対外保証は厳格な審査と意思決定プログラムを確立する。会社が対外的に保証を提供するには、反保証、相互保証またはその他の有効なリスク防止措置を取らなければならず、保証の額に対応しなければならない。
（4）資金募集
会社はすでに「深セン証券取引所上場会社の内部統制ガイドライン」などの関連規定に基づいて、募集資金の内部統制の有効性を確立し、健全に維持している。会社は「募集資金管理制度」を制定し、募集資金専戸の記憶、使用及び審査・認可手順、用途調整と変更、内審監督などの面に対して明確な規定を行い、募集資金専金専用を保証した。
（5）重大投資
会社はすでに「深セン証券取引所上場会社の内部統制ガイドライン」などの関連規定に基づいて、重大な投資内部統制の有効性を確立し、健全に維持している。会社はすでに「会社定款」の中で株主総会、取締役会の重大投資に対する審査・認可権限を明確にし、相応の審議手続きを制定した。会社の「対外投資管理方法」は会社の発展戦略に合致し、企業資源を合理的に配置し、要素の最適化を促進し、良好な経済効果を創造する原則に基づき、会社の対外株式、債券などの証券投資、会社の合併、協力経営と賃貸経営などの投資プロジェクトと、内の重大な技術改革プロジェクト、更新、基本建設、新設備の購入、新製品開発などの投資プロジェクトについて規範化した。
（6）情報開示
会社はすでに《深セン証券取引所の上場会社の内部制御に従います
