2021年度内部統制自己評価報告
Tellgen Corporation(300642) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、取締役会は会社の2021年12月31日の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制自己評価報告締結日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（一）内部制御評価範囲
今回の内部統制評価の範囲は、会社の主な業務と事項をカバーしています。評価範囲に組み入れた業務と事項は、資金管理、購買と支払い、在庫、販売と入金、コストと費用、対外投資、資金調達、固定資産、研究と開発を含む。人的資源、財務報告、情報開示、コンピュータシステム、知的財産権、契約管理及び関連者取引などの要素は内部制御を全面的に評価する。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社は基本規範、評価ガイドラインに基づいて重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥の認定要求に対して、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、当社の内部制御欠陥の具体的な認定基準を適用することを研究確定し、内部制御の自己検査と評価の中で発見した内部制御不足について、定性と定量の両面から考慮した。財務報告内部制御欠陥または非財務報告内部制御欠陥を構成するか否かを判断し、重大欠陥、重要欠陥、一般欠陥に属するか否かを判断する。
会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）定性基準：
1取締役、監事と上層管理職の職権乱用、汚職、収賄、公金流用などの不正行為が発生した。②会社は前年度に重大な会計ミスがあったことを発見したため、報告または開示した財務報告書を訂正する。③会社監査委員会と内部監査機構の内部統制監督は無効である。④外部監査士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、かつ内部統制運行において当該誤報を発見できなかった場合、財務報告内部統制の重大な欠陥と認定する。
（2）定量基準：
財務諸表の誤報(または報告漏れ)金額は財務諸表の利益総額の5%以上であり、すなわち財務報告内部のコントロールに重大な欠陥があると認定する。財務諸表の誤報(または報告漏れ)金額は財務諸表の利益総額の3%以上、財務諸表の利益総額の5%未満、すなわち財務報告内部のコントロールに重要な欠陥があると認定する。財務諸表の誤報(または報告漏れ)金額は財務諸表の利益総額の3%未満であり、すなわち財務報告内部のコントロールに一般的な欠陥があると認定する。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）定性基準：
その直接的または潜在的な負の影響の性質、影響の範囲などの要素に基づいて決定される。以下の兆候は通常、非財務報告の内部統制に重大な欠陥がある可能性があることを示している:1法律違反、法規が深刻である;2政策的な損失の原因を除いて、企業は年々損失し、持続的な経営が挑戦されている。3重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。④会社の管理者が次々と離れたり、重要な職場の人員が流失したりしている。
（2）定量基準：
非財務報告の内部統制欠陥による直接財産損失は、会社合併報告書の純資産の0.5%を超え、重大な欠陥があると認定された。非財務報告の内部統制欠陥による直接財産損失は、会社合併報告書の純資産の0.5%以上であり、会社合併報告書の純資産の0.3%以上であり、重要な欠陥があると認定される。非財務報告の内部統制欠陥による直接財産損失は、会社合併報告書の純資産の0.3%以下であり、一般欠陥があると認定される。
(三)内部制御欠陥の認定及び改善状況
報告期間内に、会社は会社管理特別活動を継続的に展開し、関連問題について持続的な改善を行った。具体的には以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社の財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
（四）内部統制評価の具体状況
1、内部環境
（1）会社法人ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」、「上場会社管理準則」などの法律法規の要求に厳格に従い、法人管理構造を確立し、完備させ、会社の管理と運営を規範化する。会社、持株株主、実際の支配者は資産、業務、機構、人員と財務上の完全な独立を実現した。株主総会、取締役会、監事会はそれぞれその職を司り、運営規範を確立し、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などの制度を健全にした。
これらの制度は会社の権力機構、政策決定機構、経営機構と監督機構の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、中国証券監督管理委員会の法人ガバナンス構造に関する規範要求に合致している。
株主総会は会社の最高権力機関であり、会社の重大な事項を決定する。会社は厳格に「会社定款」と「株主総会議事規則」の要求に従って株主総会を開き、会社の株主総会の規範運営を保証し、すべての株主が平等な地位を享有し、相応の権利を十分に行使できることを確保する。
取締役会は株主総会に責任を負い、「会社法」と「会社定款」の関連規定に厳格に従って取締役を選出する。取締役会は「会社定款」、「取締役会議事規則」などの制度規定に従って職責を履行し、法に基づいて企業の経営意思決定権を行使し、内部統制の確立と健全化と有効な実施を担当する。取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、指名委員会と報酬と審査委員会を設置する。各専門委員会はそれぞれ「戦略委員会議事規則」、「監査委員会議事規則」、「指名委員会議事規則」と「報酬と審査委員会議事規則」に基づいて仕事を展開している。
監事会は会社の監督機関であり、株主全員に責任を負う。会社は「会社法」と「会社定款」の関連規定に厳格に従って選挙して監事を生む。監事会は「会社定款」と「監事会議事規則」に従って、会社の取締役、高級管理者と財務に対して監督職能を履行する。
経営層は取締役会の意思決定の執行機構であり、会社の総経理及び副総経理、財務責任者は取締役会が任命または解任し、会社の経営活動を担当し、取締役会に責任を負う。
（2）発展目標
会社は内外の環境と自身の発展の需要によって、中長期の発展目標と主要な仕事の措置を明確にして、そして年度の経営計画などの方式を通じて、会社の発展戦略を年度の生産経営活動に実行して、会社の発展計画が段階的に実行することを保証して、会社を革新能力の一流、技術装備の一流、従業員の素質の一流、経済効果の一流の会社に建設することを努力します。
（3）組織機構
経営活動を効果的に計画し、協調し、コントロールするために、会社はすでに会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織機構を設立し、職務の分離の原則を貫徹し、各組織単位内部の責任権限を科学的に区分し、相互制約、相互協調の内部コントロールメカニズムを形成した。内部審査部、財務部、マーケティングセンター、研究開発センター、生産部、品質部、物流部、人事部、総経理などの各職能部門はそれぞれ既定の職能範囲内で職責を履行する。
（4）管理理念と企業文化
会社は企業文化建設において一定の探索を行い、企業文化を会社の発展を促進する助推剤として努力し、企業の核心価値観と社会責任を高め、企業の組織文化、生産文化と管理文化を全面的に向上させ、会社の調和と安定した発展を促進した。
（5）人的資源政策
会社は《労働法》と関連法律法規に基づいて、会社は全員労働契約制を実行して、《人事管理制度》、《報酬福祉管理制度》などの制度を制定して、人員の採用、従業員の育成訓練、給料報酬、福祉保障、業績考課などに対して規定を行った。
（6）内部監査
会社は《内部監査制度》を制定して、会社の内部監督の範囲、内容、手順などすべて事の前、事中、事後監督の原則に対して、専門的に経営活動と内部制御の実行状況に対する監督と検査を担当して、そして毎回の検査対象と内容に対して評価を行って、改善提案と処理意見を提出して、内部制御の貫徹実施と生産経営活動の正常な進行を確保します。管理当局は内部監査の合理的な意見を採択し、監査結果をタイムリーに処理することができるが、内部監査の仕事の広さと深さは依然として強化されなければならない。2、リスク評価
既定の発展戦略目標に基づき、会社は医薬業界の特徴と結びつけて、リスク評価メカニズムを初歩的に確立し、会社の指導層、職能部門、子会社の3つのレベルからなるリスク防止システムを形成し、リスク管理責任を実行し、各種業務の一環に対するリスク評価と識別活動を強化している。会社は安全生産、製品品質管理、資金管理、売掛金管理、在庫管理及び固定資産管理などのいくつかの方面をコントロールの重点とし、各対口責任部門或いは業務部門がリスク評価と識別を行い、発生する可能性のある生産安全リスク、品質リスク、経営リスク、環境リスク、財務リスクなどをタイムリーに発見し、対応措置をとるよう努力する。
3、管理活動
各目標の実現を合理的に保証するために、会社は関連する制御制度とプロセスを確立し、主に授権審査・認可制御、不適合職務相互分離制御、会計システム制御、購買供給管理制御、安全生産管理制御、製品品質管理制御、販売管理制御、財産保全制御、運営分析、業績評価制御などを含む。
(1)授権審査・認可制御:会社は組織機構及び経理層の人員の変化に基づき、会社の実際と結びつけて、各級人員の審査・認可範囲、権限及び手順を規定し、各部門、各部門は授権範囲内で職権を行使し、責任を負わなければならない。
(2)相容れない職務は互いに分離する:会社は相容れない職務分離の制御要求に基づいて組織機構を設置し、経済業務活動の授権、承認、実行、記録、財産の保管と維持などの一環に対して職責区分を行い、各段階はそれぞれ相対的に独立した部門または人員によって実行する。
(3)会計システムのコントロール:「会計法」と「企業会計準則」などの規定に基づき、会社は「統一会計計算方法、等級管理」の計算と管理モデルを採用し、会計計算結果の真実、完全、正確を確保する。
（4）購買供給管理制御：会社は『購買と支払管理制度』を制定し、完備し、物資購買供給管理体制を明確にし、物資の購買、審査、購買、検収と監督手順、買掛金と前払金の支払いの手続きを規定した。物資計画、物資調達、倉庫検収、保管と配布、滞留物資処理などの面についても明確に規定している。最低在庫量及び経済発注ロットによる原材料調達、固定資産及び臨時物品調達を実行し、使用部門から調達申請を提出する。
(5)安全生産管理制御：会社は医薬企業として、安全生産監督管理を強化し、生産安全事故を防止し、減少し、従業員の生命安全を保証し、調和のとれた社会を創造するため、会社は「安全生産法」などの安全法律法規に従い、「職場安全操作規程」などの文書を制定し、厳格な安全生産監察管理システムを確立し、各職場の人員に自分の職責を明確にさせる。安全を保証する前提の下で生産を行い、製品の品質を高める。上記の制度の実施は、会社の安全生産を十分に保証し、安全事故の発生を減らし、良好な経済と社会効果を創造した。
（6）販売管理制御：会社は『販売と入金管理制度』などの販売管理方法を制定した。会社は市場状況、目標利益、生産経営能力に基づいて適切な販売政策と販売計画を制定し、販売人員に実行する。信用政策を制定し、信用基準、信用条件、および販売業務に関わる機構と人員の職責権限などを確定した。販売及び入金に対して明確な規定を行い、定期或いは不定期に顧客と照合し、入金責任を販売人員に実行した。
（7）資産管理：会社は『購買と支払管理制度』、『在庫管理制度』を創立し、資産の購入、検収、記録、保管、使用、接触管理と処置などを規範化し、使用部門、財務部門などの部門の職責と権限を明確にする。各資産は統一的に財務部門が計算し、財務部門は定期的に棚卸し、帳簿照合、往来帳簿照合などの方法を採用し、資産の管理に対して会計監督職責を履行する。
4、情報とコミュニケーション
対内と対外情報の強化と整備のため
