証券コード： Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) 証券略称： Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) 公告番号：2022051 Shenzhen Fluence Technology Plc(300647)
2022年度に特定対象者に簡易手続で株式を発行することについて
即時リターン及び補充リターン措置と関連主体承諾(改訂稿)の公告当社及び取締役会全体のメンバーは、情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
「国務院弁公庁の資本市場の中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」(国弁発[2013110号)「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関する若干の意見」(国発[201417号)と中国証券監督管理委員会の「先発及び再融資、重大資産再編の即時リターンに関する事項に関する指導意見」(証券監督管理委員会公告[201531号)によると、などの文書の関連規定は、中小投資家の利益を保障するために、会社は今回の発行が即期リターンの薄さに与える影響について真剣に分析し、具体的な補充リターン措置を提出し、関連主体は会社の補充リターン措置が確実に履行されることを約束した。具体的には以下の通りである。
(I)今回の発行は、会社の主要な財務指標に対する即時収益率の影響
1、財務計算の主な仮定と説明
今回の発行により、企業の主要な財務指標に及ぼす短期リターンの影響の基本状況と仮定前提は以下の通りである。
(1)マクロ経済環境、産業政策、業界発展状況、製品市場状況及び会社の経営環境などの面で重大な変化が発生していないと仮定する。
(2)同社が2022年6月末に今回の発行を完了すると仮定する。この完成時間は今回の発行額の即時リターンが主要財務指標に与える影響を計算するためにのみ使用され、最終的に深セン証券取引所の審査許可と中国証券監督管理委員会の登録承認を経て実際に発行された株式の数を基準とする。
(3)今回簡易プログラムで特定対象に株式を発行する募集資金総額が20000000万元であると仮定し、関連発行費用はしばらく考慮しない。今回特定対象に発行された株式数は26702269株と仮定し、最終発行株式数は中国証券監督管理委員会が今回特定対象に発行した登録文書に準ずる。
上記の募集資金総額、発行株式数は推定値にすぎず、今回の発行額の即時リターンが主要財務指標に与える影響を計算するためにのみ使用され、最終募集資金総額、発行株式数を代表しない。今回の発行の実際の募集資金規模は監督管理部門の承認、発行購入状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
(4)2021年に親会社の株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社の株主に帰属する純利益はそれぞれ-16166664万元と-169287万元であり、2022年に実現した親会社の所有者に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益はそれぞれ10%減損、2021年と横ばい、損失が10%増加する3つの状況(この仮説分析は今回発行された株式の減価償却の即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響を測定するためにのみ使用され、会社の利益予測を構成せず、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれによって投資決定を行い損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない)。
(5)今回の発行が会社のその他の生産経営、財務状況(例えば財務費用、投資収益)などに与える影響を考慮しない。
(6)今回の発行を除いて、会社は他の会社の総株式に影響または潜在的な影響を及ぼす行為を実施しないと仮定する。
(7)会社が行っている株式激励計画を考慮しない。
(8)会社の2022年度利益分配事項を考慮せず、試算期間内に他の利益分配事項を行わないと仮定する。
(9)会社が今回発行した純資産を予測する際、募集資金、純利益、現金配当以外の要因が純資産に与える影響は考慮されていない。会社の積立金の株式転換、配当などのその他の株式数に影響を与える要素を考慮していない。
(10)上記の仮定は、今回の発行の薄荷即期収益率が会社の主要財務指標に及ぼす影響をテストするためだけであり、2022年度の経営状況と趨勢に対する会社の判断を代表するものではなく、利益予測を構成するものではなく、投資家はこれに基づいて投資意思決定を行うべきではない。
2、関連財務指標の変化状況
上記の仮定に基づいて、今回の発行が会社の主要財務指標に与える影響の測定結果は以下の通りである。
事業2021年度/2022年度/2022年12月31日
2021年12月31日発行前発行後
総株式(万株)430618843061884573211
今回の発行募集資金総額20000000(万元)
今回の発行数量上限（万267023株）
事業2021年度/2022年度/2022年12月31日
2021年12月31日発行前発行後
発行完了は2022年6月を予定しております
仮定状況1:2022年に実現した親会社所有者に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社所有者に帰属する純利益の10%の減損
親会社の所有者に帰属する-1616666414549981454998純利益(万元)非経常損益を差し引いた後に帰属する
親会社の所有者に属する純-16928715236881523688利益(万元)
基本1株当たり利益(元/株)-0.40-0.34-0.33
希釈1株当たり利益(元/株)-0.40-0.34-0.33
非経常損益を差し引いた基-0.42-0.35-0.34本の1株当たり利益(元/株)
非経常損益を差し引いた希薄-0.42-0.35-0.34釈1株当たり利益(元/株)
加重平均純資産収益率-17.59%-15.37%-13.90%
加重平均純資産収益率-18.42%-16.10%-14.56%(非経常損益を差し引く)仮定状況2:2022年に実現した親会社所有者に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社所有者に帰属する純利益は2021年と横ばいである
親会社の所有者に帰属する-161666641616666416166664純利益(万元)非経常損益を差し引いた後に帰属する
親会社の所有者に属する純-169287169287169287169287利益(万元)
基本1株当たり利益(元/株)-0.40-0.38-0.36
希釈1株当たり利益(元/株)-0.40-0.38-0.36
非経常損益を差し引いた基-0.42-0.39-0.38本の1株当たり利益(元/株)
非経常損益を差し引いた希薄-0.42-0.39-0.38釈1株当たり利益(元/株)
加重平均純資産収益率-17.59%-17.22%-15.57%
加重平均純資産収益率-18.42%-18.04%-16.30%(非経常損益控除)仮定状況3:2022年に実現した親会社所有者に帰属する純利益と非経常損益控除後の親会社所有者に帰属する純利益損失は10%増加
親会社の所有者に帰属する-161666641777833017778330純利益(万元)非経常損益を差し引いた後に帰属する
親会社の所有者に属する純-16928718622861862286利益(万元)
基本1株当たり利益（元/株）-0.40-0.41-0.40
事業2021年度/2022年度/2022年12月31日
2021年12月31日発行前発行後
希釈1株当たり利益(元/株)-0.40-0.41-0.40
非経常損益を差し引いた基-0.42-0.43-0.42本の1株当たり利益(元/株)
非経常損益を差し引いた希薄-0.42-0.43-0.42釈1株当たり利益(元/株)
加重平均純資産収益率-17.59%-19.11%-17.26%
加重平均純資産収益率-18.42%-20.01%-18.07%(非経常損益を差し引く)
注:上記の1株当たりの収益計算は、「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第9号-純資産収益率と1株当たりの収益の計算及び開示」の規定に従い、基本1株当たりの収益と希釈1株当たりの収益をそれぞれ計算する。
上記の表から分かるように、今回の発行が完了した後、募集プロジェクトには一定の建設周期が必要であり、プロジェクトの利益も一定の時間が必要であるため、会社の総株価と純資産が増加した場合、会社の経営状況が明らかに改善されなければ、当期損益を黒字に転換できない場合、会社の1株当たりの収益などの指標は当期マイナスのリスクが発生する可能性がある。会社の経営状況が明らかに改善され、利益を実現すれば、会社の1株当たりの収益と加重平均純資産収益率などの指標が薄くなるリスクがある。
(Ⅱ)今回の発行における償却の即時収益に関する特別リスクの提示
今回の発行が完了すると、会社の総株式と純資産の規模は増加し、資金の使用と利益の発生には一定の周期が必要になる。会社の総株式と純資産が増加している場合、会社の利益が相応の幅の増加を得ていない場合、今回の発行が完了した年の会社の即時リターンは薄くなるリスクがあります。また、前述の分析の仮定条件や会社の経営状況に重大な変化が生じた場合、今回の発行により即期収益が薄れた場合に変化する可能性は排除できない。特に、投資家に理性的な投資を注意し、今回の発行が即時リターンを薄くする可能性があるリスクに注目してください。
(III)会社が今回発行した薄荷即時リターンに対応する措置
今回の発行を保証するために募集資金が有効に使用され、株主の即時リターンが薄くなるリスクを効果的に防止する。
