財信証券株式会社
Mango Excellent Media Co.Ltd(300413) 2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別審査報告
財信証券株式会社（以下「財信証券」または「独立財務顧問」という）は、 Mango Excellent Media Co.Ltd(300413) (前身快楽ショッピング株式会社、以下「 Mango Excellent Media Co.Ltd(300413) 」または「会社」という）として株式購入資産を発行し、関連資金（以下「関連資金の募集」という）を募集する独立財務顧問として、「上場企業重大資産再編管理弁法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」などの関連法規と規範性文書の要求に基づき、 Mango Excellent Media Co.Ltd(300413) 2021年度に募集した関連資金の保管と使用状況について検査を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（一）実際募集資金金額と資金入金時間
会社は中国証券監督管理委員会の《ハッピーショッピング株式会社がマンゴーメディア有限会社などに株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集する承認について》(証券監督許可[2018999号)の承認を得て、非公開発行方式を通じて株式57257371株を発行し、発行価格は34.93元/株で、募集した関連資金の総額は人民元1999996903元で、販売費、弁護士費、資金検査などの費用(税を含まない)は人民元172999941元で、募集資金の純額は人民元198270066962元である。上記の募集資金は2019年5月21日にすべて入金され、天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て天健検査[2019]2-16号の検査報告書を発行した。
(二)募集資金の使用状況及び期末残高
報告期間内の使用募集資金の金額は417644万元である。2021年12月31日現在、累計使用募集資金金額は9882745万元、募集資金専用口座残高は10602211万元(うち元金は9944262万元、利息は657949万元)。
二、募集資金の保管と管理状況
（一）募集資金の管理状況
共和国会社法、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」、中国証券監督管理委員会「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連規定は、会社の実際の状況と結びつけて、会社の「募集資金管理方法」(2019年1月8日改正)を制定した。上記の管理方法の規定に基づいて、会社は募集資金に対して専戸管理を実行する。
会社の第三回取締役会二十二回会議の審議を経て、会社及び独立財務顧問 China International Capital Corporation Limited(601995) (以下「 China International Capital Corporation Limited(601995) 」)、財信証券は2019年6月20日に China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 長沙支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 湖南省支店営業部と「資金募集専戸記憶四方監督管理協議」を締結し、募集関連資金の保管、使用、管理などの職責を履行した。監督管理協定と深セン証券取引所の監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、監督管理協定の履行は関連規定に合致している。資金募集専用口座の具体的な情報は以下の通りです。
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 長沙広電支店口座番号:731902111510205
China Construction Bank Corporation(601939) 長沙新世紀支店口座番号:430501863736 Shenzhen Kaifa Technology Co.Ltd(000021) 0
会社の第3回取締役会第23回会議の審議を経て、「募集資金を用いて募集プロジェクトに子会社を増資することに関する議案」を可決し、会社が2019年6月30日までの募集資金残高(利息を含む)1983911391元を増資する方式で募集プロジェクト実施子会社湖南快楽陽光インタラクティブ娯楽メディア有限会社(以下「快楽陽光」と略称する)を一括で支払うことに同意した。「マンゴーTV版権庫拡張プロジェクト」と「マンゴーTVクラウドストレージ及びマルチスクリーン放送プラットフォームプロジェクト」の建設を実施するために使用される。2019年7月11日、会社、募集プロジェクト実施子会社のハッピーサンシャインはすでに募集資金預け入れ銀行及び独立財務顧問 China International Capital Corporation Limited(601995) 、財信証券と募集資金四方監督管理協定を締結した。監督管理協定と深セン証券取引所の監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、監督管理協定の履行は関連規定に合致している。ハッピーサンシャイン募集資金専用口座の具体的な情報は以下の通りです。
Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) 電広支店口座番号：81 Csg Holding Co.Ltd(000012) 76900001
華融湘江銀行湘江新区支店口座番号：790103090 Himile Mechanical Science And Technology (Shandong) Co.Ltd(002595) 5
（二）募集資金の保管状況
2021年12月31日現在、募集した関連資金が各口座に保管されている普通預金残高は以下の通りである。
単位:元
募集資金口座開設銀行口座種別項目名締切日残高
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 長沙広電支店普通預金マンゴーTV版権庫拡張プロジェクト161068894
Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) 電広支店普通預金マンゴーTV版権庫拡張プロジェクト67126681153
China Construction Bank Corporation(601939) 長沙新世紀支店普通預金マンゴーTVクラウドストレージ及びマルチスクリーン放送100610337プラットフォームプロジェクト
華融湘江銀行湘江新区分活期預金マンゴーTVクラウドストレージ及びマルチスクリーン放送38633746014行プラットフォームプロジェクト
合計106022106398
三、2021年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金投資項目の資金使用状況
関連資金の募集使用状況対照表の詳細は付表1を参照してください。
（Ⅱ）アイドル募集資金の現金管理、関連製品への投資状況
2020年8月25日、会社の第3回取締役会第31回会議は「完全子会社がアイドル募集資金を使って現金管理を行うことに関する議案」を審議・採択した。全資子会社のハッピーサンシャインが募集資金投資計画の正常な進行と募集資金の安全に影響を与えない場合、最高額が人民元12000000万元を超えないアイドル募集資金を使用して、流動性がよく、安全性の高い銀行短期保本型財テク製品または預金類製品に投資することに同意する。上記の資金額はスクロールして使用できます。取締役会の審議が可決された日から12ヶ月以内に有効である。単一財テク製品の投資期限は12ヶ月を超えない(含む)。会社の独立取締役、監事会は上述の議案に対して同意意見を発表した。
報告期間中、完全子会社のハッピーサンシャインは閑置募集資金を現金管理し、期限切れに買い戻し、収益345.21万元を獲得し、期末に現金管理残高がない。
（三）募集資金投資項目資金使用計画の調整について
1、マンゴーTV版権庫拡張プロジェクト
2021年11月28日、会社の第4回取締役会第7回会議は「資金募集投資プロジェクトの実施方式及び資金使用計画の調整に関する議案」を審議・採択し、マンゴーテレビ版権庫拡張プロジェクトの実施方式及び資金使用計画を調整し、会社の独立取締役、監事会は上述の議案を
同意を表明した。2021年12月21日、会社は2021年第2回臨時株主総会の審議を通過した。同社が公開した「株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集し、関連取引報告書(改訂稿)」によると、マンゴーテレビ版権庫の拡張プロジェクトは250話の年度重点衛星テレビドラマのネット独占版権を購入し、プロジェクト建設期間は2年、1年目は100話、約2本のドラマ、2年目は150話、約3本のドラマを購入する。具体的な投資内容と進度は以下の表に示す。
単位：万元
投入時間
項目名称内容部数セット数投資金額
T+12 T+24
マンゴーTV版権庫衛星テレビ年度重点電
拡張プロジェクトのドラマのネット独占5 250150 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 0 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 000000著作権
合計150 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 0 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 000000
同社は既定の募集資金使用計画とプロジェクトの手配に基づき、「次は幸せだ」、「山海経の上古密約」、「カタツムリとイチョウの鳥」、「家族の名で」、「親愛なる自分」の5つの衛星テレビ年度重点ドラマ(計221話)をマンゴーテレビ版権庫拡張プロジェクトに組み入れ、5つのドラマの契約総額は8530000万元だった。購入代金はすべて支払い済みで、マンゴーTVプラットフォームで放送されています。
全体的に言えば、会社はすでにマンゴーテレビ版権庫の拡張プロジェクト5部の衛星テレビ年度重点ドラマの購入とオンラインを完成し、プロジェクトの投資と建設の進度は予想に合致し、実際の投資額が計画投資額を下回ったのは主に業界全体の内容の版権価格が理性に戻る影响を受け、募集プロジェクトの実施環境に重大な不利な変化は発生していない。
募集資金をより合理的に使用し、募集資金の使用効率を高め、会社の持続的な経営能力を強化するため、会社はマンゴーテレビ版権庫の拡張プロジェクトの実施方式と資金使用計画を調整し、残りの募集資金を映画・テレビドラマのネット独占版権の購入に使用した。同時に、会社は同時に資金使用計画を調整し、調整後の使用計画は具体的に以下の表に示す。
単位：万元
プロジェクト名計画投資金額投入時間
T+12 T+24 T+36 T+48 T+60
マンゴーTV版権庫14867400 0.00835500066 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 310 Dalian My Gym Education Technology Co.Ltd(002621) 400拡張プロジェクト
合計14867400 0.00835500066 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 310 Dalian My Gym Education Technology Co.Ltd(002621) 400
注:Tは資金を募集するためにその年の初めに到着した。募集資金は預金利息、現金管理収益などの状況があるため、最終プロジェクトの投入は実際の投入金額を基準とする。
2、マンゴーTVクラウドストレージ及びマルチスクリーン放送プラットフォームプロジェクト
2020年4月23日、同社は第3回取締役会第29回会議を開き、「資金募集投資プロジェクトの資金使用計画の一部を調整する議案」を審議・採択し、マンゴーテレビクラウドストレージおよびマルチスクリーン放送プラットフォームプロジェクトの資金使用計画を調整した。会社の独立取締役、監事会は上述の議案に対して同意意見を発表した。
クラウドストレージ及びマルチスクリーン放送プラットフォームプロジェクトの募集資金の元の使用計画は以下の表の通りである。
単位：万元
シーケンス番号工事又は費用名称2019年2020年合計
1ハードウェアデバイス237657215574283934000
2ソフトウェアプラットフォーム520 Jinyuan Ep Co.Ltd(000546) 0001066000
