広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社が自己資金を調達して資金を募集する投資項目について
の認証レポート
華興専字[200221 Jointo Energy Investment Co.Ltd.Hebei(000600) 335号
広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社について
自己資金で事前に資金を募集する投資項目の鑑証報告
華興専字[200221 Jointo Energy Investment Co.Ltd.Hebei(000600) 335号広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社:
当社は委託を受けて、添付の広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社(以下「貴社」と略称する)の管理職が作成した2021年12月2日までの「自己資金で事前に資金を募集する投資項目に関する特別説明」について鑑証する。
一、管理職の責任
「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用に関する監督管理要求」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」に基づき、「自己資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入することに関する特別説明」を作成し、真実、合法、完全な実物証拠、原始書面材料、副本材料を提供する。口頭証言及び私たちが必要とするその他の証拠を保証し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記録、誤導的な陳述或いは重大な漏れが存在しないことは、貴社の管理層の責任である。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は鑑証業務を実施した上で、貴社の管理層が作成した「自己資金で資金を募集する投資プロジェクトに事前に投入することに関する特別説明」に対して鑑証意見を発表することである。
私たちは『中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務』の規定に従って鑑証業務を実行し、『自己資金で事前に資金を募集する投資項目に投入することに関する特別説明』に重大な誤報がないかどうかの合理的な保証を得るために、鑑証過程において、関連資料と書類の検査を含む会計記録の照合など、必要と思われる審査手順に基づき、取得した資料に基づいて職業判断を行う。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
三、鑑識意見
貴社の管理層が作成した「自己資金で事前に資金を募集する投資項目についての特別説明」は「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」の関連規定に合致していると考えている。すべての重大な面で、貴社が2021年12月2日までに自己資金で募集資金投資プロジェクトに事前に投入した実際の使用状況を如実に反映しています。
四、報告使用範囲
本報告書は貴社が募集資金を事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金に置き換える目的でのみ使用し、その他の用途に使用してはならない。不適切な使用による結果は、本鑑証業務を実行する公認会計士及び会計士事務所とは無関係である。
華興会計士事務所中国公認会計士：
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：
中国福州市二〇二年四月二十一日
広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社
自己資金で事前に資金を募集する投資項目についての特別説明
一、株式公開発行の募集資金の基本状況
広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社(以下「会社」と略称する)が2020年7月20日に開催する2020年第5回臨時株主総会の審議により可決された「会社が株式の初公開発行を申請し、創業板に上場することに関する議案」に基づき、深セン証券取引所創業板上市委員会2021年第33回審議会議の審議を経て、中国証券監督管理委員会の「広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社の株式登録の初公開発行に関する承認」(証券監督許可[20213216号)と登録に同意し、会社は社会公衆に人民元普通株(A株)株40000000000株を公開発行することを許可され、1株当たりの額面価値は人民元1.00元である。1株当たりの発行価格は人民元10.48元、新株発行募集資金総額は人民元4192000000元で、関連費用を差し引いた実際の募集資金の純額は人民元369708660元である。上記の募集資金が到着した状況は、華興会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「華興検字[202121 Jointo Energy Investment Co.Ltd.Hebei(000600) 315号」の「検資報告」を発行した。
二、募集資金の投入に対する承諾状況
会社の「株式を初めて公開発行し、創業板に上場して株式募集説明書」の開示によると、今回の会社の株式募集資金の投資項目と使用予定募集資金の金額は以下の表に列挙されている。
単位：人民元万元
プロジェクト名プロジェクト総投資募集資金を投入する予定
1漢方薬生産拡張プロジェクト22579922257992
2研究開発センター建設プロジェクト999188548188
3補充運営資金項目800.00 800.00
合計40571803606180
会社の実際の募集資金の純額は3697081万元で、予想募集規模より大きく、超過募集資金の金額は909.01万元である。
報告書の発行日までに、会社はすでに「一部の閑置自有資金と募集資金(超募集資金を含む)を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、超募集資金に対して現金管理を行う予定である。
三、自己資金で事前に資金を募集する投資項目の状況
会社は初めて株式募集資金投資プロジェクトを公開発行し、関連部門の承認を得て、会社の取締役会、株主総会の決議を経て資金募集投資を通過した。募集資金投資プロジェクトは、募集資金が実際に到着する前に、会社が自己資金で先に投入した。同社の第1期取締役会第9回会議の審議により、今回の募集資金投資プロジェクトが可決され、2021年12月2日までに、同社はすでに自己資金で募集資金投資プロジェクトに事前に投入した実際の投資額は人民元761.32万元で、具体的な状況は以下の通りである。
自己資金の事前投入募集資金による投資項目状況表
単位：人民元万元
プロジェクト名称プロジェクト総投資募集資金承諾投資金額事前投入資金予定置換金額
1研究開発センター建設プロジェクト999188548188 761.32 761.32
合計999188548188 761.32 761.32
四、結論
会社はすでに《上場会社の監督管理ガイドライン第2号-上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求》と《深セン証券取引所の上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社の規範運営》などの関連法律、法規と制度の規定に従って、タイムリーで、真実で、正確で、完全な公開は自分で資金を調達して事前に募集資金投資プロジェクトの情況を投入した。募集資金管理違反は存在しません。
広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬有限会社取締役会二〇二年四月二十一日
