広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求(以下「企業内部統制規範体系」と略称する)に基づき、広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社(以下「会社」と略称する)の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告の内部統制重大欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告基準日に、会社は非財務報告の内部統制重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社及びその子会社広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 医薬有限会社である。汕頭王長根胆通王連合研究所は2021年3月30日に抹消し、設立以来実際に経営活動を展開していないため、評価範囲に入れない。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社の連結財務諸表の営業収入の100%を占める。評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
1、組織アーキテクチャ
会社は厳格に《会社法》《証券法》《上場会社管理準則》などの法律法規の要求に従って、法人管理構造を創立して完備して、現代企業制度を創立して、会社の運営を規範化して、《会社定款》《株主総会議事規則》《取締役会議事規則》《監事会議事規則》《独立取締役仕事細則》などの規則制度を制定して、戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会などの取締役会傘下委員会は、株主総会、取締役会、監事会及び経営管理層を相互に独立させ、権利と責任を明確にし、相互に監督し、会社のガバナンス構造の合法的かつ有効な運行を実現した。
2、企業文化
会社は最も尊敬される卓越した企業になることに力を入れ、「心を込めて人類の健康を守る」という旗印を高く掲げ、「忠誠、奮闘、革新、誠実、責任」の核心価値観を実践し、社会、従業員、企業が「共生、共創、共有」の目標を実現するために努力している。
会社は各アマチュア活動、アウトドア活動、旅行などを展開することを通じて、従業員のために気楽で調和のとれた生産生活環境を作り、従業員の心身の健康と協調発展を促進し、従業員の凝集力と求心力を強化するよう努力している。
3、リスク評価
会社は戦略目標と発展構想に基づいて、業界の特徴と結びつけて、比較的系統的で、有効なリスク評価体系を創立した。発生する可能性のある監督管理と市場環境の変化に対して、各種発生する可能性のあるリスクに対して持続的に有効な識別と評価を行い、積極的に有効な対応措置をとり、会社の安定した健全な発展を保証する。4、人的資源
会社はすでに人的資源の関連管理制度を創立して、人員の招聘、従業員の育成訓練、辞退と辞職、給料の報酬、福祉保障、業績の審査、昇進と賞罰などに対して詳しい規定を行って、従業員の合法的権益を確実に保障して、従業員の職業の発展を助けて、会社の従業員の隊列の安定性と人材育成の持続性を保証しました。
5、資金管理
資金の安全を保証し、資金管理を強化するために、会社は国家の関連法律法規に基づいて、会社の実際の状況と結びつけて「資金管理制度」などの一連の財務関連制度を制定し、審査・認可の流れを規範化し、計画管理を強化し、監督メカニズムを完備するなどの措置を通じて、内部制御管理を強化し、資金リスクを防止した。
6、購入と支払い
会社は《仕入れ管理制度》を制定して、比較的に合理的に仕入れと支払い業務の組織機構と職場の職責を計画して実行して、材料の出所をコントロールして、合理的な材料のコストを使用することを保証して、各種の製品の要求に合致する材料の品質を獲得します;仕入先を監査し、評価し、合格した仕入先を選択して、仕入先が提供する物資とサービスが会社の要求を満たすことを確保します。
7、販売と入金
会社は「販売管理制度」を制定し、各関連責任者と審査要求を明確にし、購入販売契約管理を規範化し、請求出荷、返品交換、販売返金などの業務プロセスに対して詳細な規定を行い、内部監督を強化し、従業員のコンプライアンス意識を高め、リスクを効果的にコントロールする。
8、関連取引
会社は「関連取引管理制度」を制定し、関連者と関連関係、関連取引事項の認定、関連取引の基本原則、関連取引の審査・認可部門、関連取引の審議手順と関連取引の情報開示などの内容を規定し、会社と関連者の間で締結した関連取引が公平、公開、公正の原則に合致することを保証し、それによって会社の株主の合法的権益を合理的に保証した。報告期間内に、関連企業が会社の資金を違反して占有したり、会社と非関連株主の利益を損なったりすることは発生しなかった。
9、内部情報とコミュニケーション
会社はネットワーク化事務システムなどの現代化情報プラットフォームを借りて、会社内部の公共情報を迅速に共有し、各管理レベル、各部門、各業務単位及び従業員と管理層間の情報伝達とコミュニケーションをより迅速かつスムーズにする。「情報開示管理制度」「重大情報内部報告制度」などの制度を通じて、完全な情報コミュニケーション制度を確立し、内部制御関連情報の収集、処理と伝達プログラム、伝達範囲を明確にし、情報の合理的な選別、照合、分析、統合を確保し、情報のタイムリー、有効を保証した。
重点的に注目している高リスク分野は主に、市場競争リスク、薬品価格変動リスク、製品組合せリスク、業務統合リスクなどを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系とその関連文書に基づいて内部制御評価を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥の認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク許容度などの要素を結びつけて、会社内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
定量基準は利益総額、資産総額を測定基準とする。内部制御の欠陥による損失または利益表に関連する損失は、利益総額指標で測定される可能性があります。内部統制の欠陥による損失または資産管理に関連する損失は、資産総額指標で測定される可能性があります。
欠陥等級定義定量基準
1つ以上の制御欠陥の組合せを指し、1)誤報金額≧資産総額の1%を導く可能性がある。
重大な欠陥.
企業が制御目標から深刻に逸脱する。2）誤報金額≧利益総額の5%。
1）資産総額の0.5%≤誤報金額＜資産は1つ以上の制御欠陥の組み合わせを指し、その深刻さ
総額の1%
重要な欠陥の程度と経済の結果は重大な欠陥より低いが、依然として
2)利益総額の3%≦誤報金額額の5%です。
重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の制御1)誤報金額いっぱんけっかん
欠陥。2）誤報金額＜利益総額の3%。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
財務報告書の重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
(1)取締役、監事と高級管理職に不正行為がある。
(2)会社監査委員会と監査部の内部統制に対する監督は無効である。
(3)外部監査は当期財務報告に重大な誤報があることを発見し、会社の内部統制は運行中にその誤報を発見できなかった。
(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
財務報告の一般的な欠陥:重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない内部制御欠陥。2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は、財務報告内部制御欠陥評価の定量基準を参照して実行する。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
(1)重大な意思決定プログラムは科学的ではない。
(2)国の法律、法規または規範性文書に違反する。
(3)中高級管理職と高級技術者の深刻な流失;
(4)メディアのマイナスニュースが頻発している。
(5)重要業務は制度制御または制度システム性の失効に欠けている。
(6)内部統制の重大または重要な欠陥が適時に改善されなかった。
(7)その他、会社に重大なマイナス影響を及ぼす可能性のある状況。
その他の状況は影響の程度によってそれぞれ重要な欠陥または一般的な欠陥と決定される。(III)内部制御欠陥認定及び改善状況1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥を発見しなかった。四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
広東 Jiangxi Wannianqing Cement Co.Ltd(000789) 製薬株式会社取締役会二〇二年四月二十一日
