吉林省西点薬業科学技術発展株式会社
自己資金で発行費用を前払いする鑑証
レポート作成
大華核字[2 Hualan Biological Engineering Inc(002007) 14号
大華会計士事務所(特殊普通パートナー)
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
吉林省西点薬業科学技術発展株式会社
自己資金で発行費用を予め支払う鑑証報告
(2022年3月31日現在)
目次ページ一、自己資金で発行費用を予め支払う鑑証報告1-22、吉林省西点薬業科学技術発展株式会社が自己資金で発行費用を予め支払う特別説明
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大華核字[2 Hualan Biological Engineering Inc(002007) 14号吉林省西点薬業科学技術発展株式会社全体株主:
後付の吉林省西点薬業科学技術発展株式会社(以下、西点薬業会社と略称する)が作成した2022年3月31日までの「自己資金で発行費用を事前に支払う特別説明」(以下、「特別説明」と略称する)を審査した。
一、取締役会の責任
「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」(2022年改訂)と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」の関連規定に基づき、特別説明書を作成することは西点薬業会社取締役会の責任である。このような責任には、真実、合法、完全な鑑証材料を提供し、特定項目の説明作成に関連する内部制御を設計、実施、維持し、特定項目の説明の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導性の陳述または重大な漏れがないことを保証する。二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実施した上で、特定項目の説明に対して鑑証意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は、特定項目の説明に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証作業を計画し、実施することを要求している。検証の過程で、理解、質問、検査、再計算、および必要と考えられる他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
三、鑑証結論
西点薬業会社が作成した「自己資金で発行費用を事前に支払う特別説明」は「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」(2022年改正)と「深セン証券取引所上市会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」の関連規定に合致していると考えている。すべての重大な面では、西点薬業会社が2022年3月31日までに自己資金で発行費用を事前に支払ったことを公正に反映している。
四、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は、予め発行費用を支払った自己調達資金を募集資金に置き換える目的で、西洋薬業会社にのみ提供され、その他の目的として使用してはならない。不適切な使用による結果は、本鑑証業務を実行する公認会計士及び会計士事務所とは無関係である。
添付ファイル:吉林省西点薬業科学技術発展株式会社が自己資金で発行費用を事前に支払う特別説明
大華会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
高世茂中国・北京中国公認会計士：
田磊斌二〇二年四月十二日
吉林省西点薬業科学技術発展株式会社
自己資金で発行費用を事前に支払う特別説明
深セン証券取引所：
現在、貴社が発行した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」の規定に基づき、当社が自己資金で発行費用を事前に支払う具体的な状況を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「吉林省西点薬業科学技術発展株式会社の株式登録の初公開発行に同意することに関する承認」(証監許可[2002]5号文)の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得た。当社は主引受商 Haitong Securities Company Limited(600837) 有限責任会社がネット下で引合対象への引合配売とネット上の資金申請定価発行を結合する方式で人民元普通株(A株)20200986万株を発行する。
発行価格は1株当たり22.55元です。2022年2月14日現在、会社は実際に人民元普通株(A株)20200986万株を社会公衆に公開発行し、資金総額45553223430元を募集した。引受費と推薦費4297473908元を差し引いた募集資金は人民元41255749522元で、すでに Haitong Securities Company Limited(600837) 有限責任会社が2022年2月18日に会社の募集資金専門家に送金した。その他の発行費用は人民元2162443805元を差し引いた後、募集資金の純額は人民元39093305717元である。上記の資金が到着した状況は、大華会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「大華検査字[2002000086号」の検査報告書を発行した。会社は募集資金に対して専用預金制度を採用した。
二、自己資金調達による発行費用の前払い状況
会社が初めて株式発行費用を公開したのは人民元6459917713元(税抜き)で、2022年3月31日現在、会社は自己資金で各発行費用を事前に支払った実際の金額の合計は人民元464330597元(税抜き)で、今回の募集資金で発行費用を支払った自己資金の金額を人民元464330597元(税抜き)に置き換える予定である。具体的な状況は以下の通りである:金額単位:人民元
連番項目名自己資金調達による支払金額（税別）
1証券会社費用188679245
2会計士費用141509435
3弁護士費用103773584
4情報開示及びその他費用30368333
合計464330597
吉林省西点薬業科学技術発展株式会社(印鑑)
二〇二二年四月十二日
