Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 2021年度募集資金保管と実際使用状況特別報告及び鑑証報告
募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告の鑑証報告
普華永道中天特審字(2022)第3421号(第1ページ、共2ページ) Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 取締役会:
私たちは依頼を受けて、 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) (以下「 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 」)2021年度の募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告(以下「募集資金の保管と実際の使用状況特別報告」と略称する)に対して合理的に保証する鑑証業務を実行した。
Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 管理職の責任は中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」に従い、深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場会社の募集資金の年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」は募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告書を作成した。このような責任には、募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告書の作成に関する内部制御を設計、実行、維持し、募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告書の真実、正確、完全、および虚偽の記載、誤導性の陳述または重大な漏れがないことを保証する。
われわれの責任は、鑑証業務を実行した上で、募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告について意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他の鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に基づいて鑑証業務を実行した。この準則は、募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告がすべての重大な面で中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」に従っているかどうか、深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」及び「創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場会社募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」が作成された。すべての重大な面で Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 2021年度の募集資金の保管と実際の使用状況を如実に反映し、合理的な保証を得た。
募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告の鑑証報告(続き)
普華永道中天特審字(2022)第3421号(第2ページ、計2ページ)合理的に保証された鑑証作業は鑑証プログラムの実施に関連している。募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告を取得するために、すべての重大な面で中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」に従っているかどうか。深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」及び「深セン証券取引創業板上場企業自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場企業募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」が作成された。すべての重大な面で Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 2021年度の募集資金の保管と実際の使用状況の十分な適切な証拠を如実に反映している。選択した認証プログラムは、不正や誤りによる募集資金の保管と実際の使用状況に関する特定項目報告の重大な誤報リスクの評価を含む、私たちの職業判断に依存します。認証作業を実行する過程で、私たちは理解、質問、検査、再計算、および必要とする他のプログラムを実施します。私たちが得た証拠は十分で適切であり、鑑証意見の発表に基礎を提供したと信じています。
われわれは、上述の募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」に従い、深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場企業自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場企業募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」の編成そして、すべての重大な面で Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 2021年度の募集資金の保管と実際の使用状況を如実に反映している。
本報告書は、上記規定の要求に従って2021年度報告書に開示された目的でのみ使用され、その他の目的として使用してはならない。
普華永道中天公認会計士
会計士事務所(特殊普通パートナー)汪超
中国上海市公認会計士
2022年4月21日陳力
2021年度募集資金の保管と実際の使用状況特別報告当社及び取締役会全体のメンバーは情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。一、募集資金の基本状況1、2019年度非公開発行株式
中国証券監督管理委員会が2019年1月8日に発行した「承認 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可[201924号文)、 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) (以下「当社」または「 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 」)によると、5人の特定投資家に人民元普通株(A株)34378038株を発行し、関連資金を募集し、1株当たりの発行価格は人民元45.26元である。募集資金の総額は人民元155594999988元で、発行費用3336536904元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元15258463084元(以下「2019年度募集資金」と略称する)である。
上記の募集資金は2019年3月22日にすべて到着し、普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)を通じて検証され、普華永道中天検字(2019)第0206号検査報告書を発行した。
2021年12月31日までに、当社は今年度2019年度募集資金人民元29562273374元を使用し、累計募集資金総額人民元158888999536元を使用し、まだ使用されていない募集資金がなく、募集資金項目はすでに決済され、募集資金特別口座はすべて抹消された。募集資金総額から累計使用募集資金総額を差し引いた差異は、受け取った銀行利息(手数料控除)人民元3378397209元および募集資金銀行口座の口座振出残高84397661元である。2、2021年度特定対象者への株式発行
中国証券監督管理委員会が2021年8月18日に発行した「同意 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 特定対象への株式登録の承認について」(証券監督許可[20212719号)、 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 15名の特定対象に人民元普通株(A株)87080000株を発行し、1株当たりの発行価格は31.00元で、募集資金総額は人民元269948000000元で、発行費用343622468元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元26651177832元(以下「2021年度募集資金」と略称する)。上記の募集資金は2021年10月13日にすべて到着し、普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)を通じて検証され、普華永道中天検字(2021)第1009号検査報告書を発行した。
2021年12月31日までに、当社は今年度2021年度募集資金人民元85356978471元を使用し、累計募集資金総額人民元85356978471元を使用し、まだ使用されていない募集資金人民元185221587935元;募集資金から累計使用募集資金総額を差し引いた残高と未使用の募集資金残高の違いは、受け取った銀行利息(手数料控除)人民元630566406元である。
2021年度募集資金保管と実際使用状況特別報告二、募集資金管理状況1、募集資金管理状況
会社の募集資金の使用と管理を規範化し、募集資金の使用効率を高め、募集資金の使用リスクを防ぎ、募集資金の使用安全を確保し、投資家の利益を保護するために、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「株式を初めて公開発行し、創業板に上場する管理方法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律法規、規範性文書、および「会社定款」の要求に基づき、会社の実情と結びつけて、当社は「 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) 募集資金使用管理方法」(以下「管理方法」と略称する)を制定し、募集資金特別口座を開設した。今回の非公開発行の募集資金の格納、使用、管理にのみ使用されます。(1)2019年度募集資金管理状況
『管理方法』によると、2019年4月9日、当社はそれぞれ資金募集専門銀行 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 龍口諸由支店、恒豊銀行株式会社龍口支店黄城東市場支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 龍口支店南山路支店、 China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 煙台龍口支店及び推薦機構 Gf Securities Co.Ltd(000776) (以下「 Gf Securities Co.Ltd(000776) 」)と『資金募集三者監督管理協議』を締結した。
今回の募集資金投資プロジェクトは、会社の完全子会社である蘇州旭創科技有限公司(以下「蘇州旭創」と略称する)と蘇州旭創の完全子会社である銅陵旭創科技有限公司(以下「銅陵旭創」と略称する)が実施を担当していることから、蘇州旭創と銅陵旭創はそれぞれ募集資金特別口座を開設し、今回の非公開発行の募集資金の保存、使用、管理にのみ使用している。
Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) (甲1)および苏州旭创(甲2)はそれぞれ募集资金専门银行 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 株式会社苏州支店、 Bank Of China Limited(601988) 苏州工业园区支店、中国 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 株式会社江苏自贸试験区苏州片区支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 苏州工业园区支店、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 苏州支店および Gf Securities Co.Ltd(000776) を缔结した。
Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) (甲1)、蘇州旭創(甲2)、銅陵旭創(甲3)はそれぞれ資金募集専門銀行 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 銅陵銅都支店、 Bank Of China Limited(601988) 銅陵支店及び Gf Securities Co.Ltd(000776) と「資金募集三者監督管理協議」を締結した。
以上の協議は深セン証券取引所の「募集資金三者監督管理協議(模範)」と重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際にすでに厳格に履行し、募集資金の管理と使用及びその使用状況を監督し、専用金の専用を保証している。
2021年度募集資金保管と実際使用状況特別報告二、募集資金管理状況(続き)1、募集資金管理状況(続き)(2)2021年度募集資金管理状況
『管理方法』によると、2021年10月、当社はそれぞれ募集資金専門銀行 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 蘇州支店、 Bank Of China Limited(601988) 蘇州工業団地支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 煙台支店、恒豊銀行株式会社龍口支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 龍口支店及び推薦機構 Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) (以下「 Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) 」)と『募集資金三者監督管理協議』を締結した。
今回の資金募集投資プロジェクトである蘇州旭創光モジュール業務本部及び研究開発センター建設プロジェクト、蘇州旭創ハイエンド光モジュール生産基地プロジェクト及び流動資金の補充及び銀行ローンの返済プロジェクトは蘇州旭創が実施し、蘇州旭創光モジュール業務本部及び研究開発センター建設プロジェクトについて、 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) (甲1)及び蘇州旭創(甲2)は募集資金専門銀行 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 蘇州支店及び Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) と『募集資金三者監督管理協議』を締結した。苏州旭创高级光模块生产基地プロジェクトについて、3008(甲1)及び苏州旭创(甲2)と募集资金専门银行 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 江苏自贸试験区苏州片区支店及び Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) は「募集资金三方监管协定」を缔结した。流動資金の補充及び銀行ローンの返済項目について、 Zhongji Innolight Co.Ltd(300308) (甲1)及び蘇州旭創(甲2)はそれぞれ募集資金専戸銀行中国輸出入銀行江蘇省支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 蘇州工業団地支店、 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 江蘇自由貿易試験区蘇州片区支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 蘇州支店及び Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) と「募集資金三方監督管理協議」を締結した。今回の資金募集投資プロジェクトの銅陵旭創高端光モジュール生産基地プロジェクトは会社の完全子会社蘇州旭創及び蘇州
