証券コード： Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632) 証券略称： Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632) 公告番号：2022016 Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632)
商品先物オプション業務の展開に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632) (以下「会社」と略称する)は2022年4月21日に開催された第4回取締役会第5回会議で「商品先物セット保証業務の展開に関する議案」を審議・採択し、会社及び子会社が自己資金で最高保証金金額が人民元2000万元を超えない先物セット保証業務を展開することに同意し、上記の範囲内で資金を循環使用することができる。業務期間は取締役会の審議が可決された日から1年以内に有効である。具体的な状況を以下に公告する。
一、商品先物セット保証業務を展開する目的
会社及び子会社は商品先物オプション保証業務を展開し、主に先物市場のオプション保証機能を十分に利用し、主要原材料価格の変動リスクを合理的に回避し、製品コストをロックし、原材料価格の変動が会社の正常な経営に与える影響を低減し、会社全体のリスク防止能力を高め、財務の安定性を強化する。二、商品先物セット保証業務の基本状況
1、先物セット保証取引品種:会社及び子会社の主要原材料に関する先物取引品種、例えばアルミニウム、銅、熱圧延ロール板、パルプなど。
2、業務期間：有効期間は取締役会の審議が成立した日から一年以内に有効である。
3、業務規模:最高保証金金額は人民元2000万元を超えず、有効期間内に循環使用する。
4、資金の出所:自己資金。
三、商品先物オプションのリスク分析
会社と子会社は先物保証業務を展開し、利益を追求することを目的とせず、主に原材料市場の価格の激しい変動が会社の経営に与える影響を効果的に回避するためであるが、同時に一定のリスクも存在し、具体的には以下の通りである。
1、価格変動リスク:先物相場が大幅に激しく変動した場合、会社はロックを要求する価格で保証金を購入できないか、予定の価格で倉庫を平らにすることができず、損失をもたらす可能性がある。
2、取引リスク:先物オプション取引の専門性が強く、複雑度が高く、取引結果は意思決定者の主観分析判断とリスクコントロール能力に依存し、取引の実行結果には不確実性がある。内部制御システムの不備によるリスクが発生する可能性があります。
3、取引相手の違約リスク:先物価格に不利な大幅な変動が発生した場合、取引先の取引相手は契約の関連約束に違反し、会社の損失をもたらす可能性がある。
4、技術リスク：制御できない或いは予測できないシステム、ネットワーク、通信故障などにより取引システムが正常に運行しなくなり、取引指令に遅延、中断或いはデータエラーなどの問題が発生し、それによって相応のリスクをもたらす。
5、政策リスク:先物市場の法律法規などの政策が重大な変化が発生した場合、市場の変動や取引ができない可能性があり、それによってリスクをもたらす。
四、リスクコントロール措置
商品先物保証業務による上記のリスクに対応するため、会社はリスクコントロール措置を以下のようにとる。
1、会社はすでに《深セン証券取引所創業板株式上場規則》、《深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営》及び《会社定款》などの関連規定に基づき、会社の実情と結びつけて、《先物セット保証業務管理制度》を制定し、セット保証業務の品種範囲、審査許可権限、授権制度、業務プロセスと管理制度、情報秘密保持と隔離措置、内部リスクコントロールと処理手順、報告制度、ファイル管理制度、責任負担原則などを明確に規定する。会社は「先物保証業務管理制度」の規定に厳格に従って各段階をコントロールする。
2、原材料価格のリスクをロックし、オプション保証の原則に従い、会社の主要原材料に関連する先物取引品種のみに対して操作を行い、投機性、オプション先物取引操作をしない。
3、保証金の使用を合理的に計画し、手配し、保証期間の保証過程が正常に行われることを保証する。同時に、価値保証月を合理的に選択し、市場流動性リスクを回避する。
4、会社は要求に合ったコンピュータシステムと関連施設を設立し、取引の正常な展開を確保する。故障が発生した場合、損失を減らすために、直ちに相応の処理措置をとる。
5、国家及び関連管理機構の関連政策の把握と理解を強化し、期限付き保証の構想と方案を適時に合理的に調整する。
6、社内審査部は定期及び不定期にセット保証取引業務を検査し、セット保証取引業務人員がリスク管理制度とリスク管理業務手順を実行することを監督し、業務中の操作リスクをタイムリーに防止する。
五、会計政策及び計算原則
会社は「企業会計準則第22号-金融ツールの確認と計量」、「企業会計準則第24号-スイート保証」、「企業会計準則第37号-金融ツール列報」などの関連規定とそのガイドラインに基づき、先物スイート保証業務に対して相応の計算と開示を行う。
六、関連審議と承認手続き
（Ⅰ）取締役会意見
取締役会は、会社と子会社が先物保証業務を展開することは、会社の製品コストをロックし、原材料価格の変動による市場リスクを防止し、解消し、原材料価格の変動による製品コストの変動を減らすのに有利であると考えている。取締役会は会社と子会社が自己資金を使って先物オプション業務を展開することに同意した。
（Ⅱ）監事会意見
監事会は、会社と子会社が先物オプション業務を展開する関連審査・認可手続きは国家関連法律法規、「会社定款」及び会社の「先物オプション業務管理制度」の規定に合致し、相応のリスクコントロール措置を設置し、会社と株主全体の利益を損なう状況は存在しないと考えている。監事会は会社と子会社が自有資金を使って先物保証業務を展開することに同意した。
(III)独立取締役の意見
検査の結果、独立取締役は、会社と子会社が先物オプション業務を展開する関連審査・認可手続きは国の関連法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致していると考えている。会社はすでに「先物セット保証業務管理制度」を制定し、審査・認可プロセス、リスク防止・コントロールと管理などの内部制御プログラムを明確にし、会社が先物リスクをコントロールするのに保障の役割を果たした。会社は先物オプション保証業務を展開し、主要製品の価格変動が会社に与える経営リスクを効果的に回避し、防止することができ、先物市場のオプション保証機能を十分に利用し、価格変動が会社に与える影響を低減し、会社と株主全体の利益を損なうことはない。独立取締役は会社と子会社が先物オプション取引業務を展開することに合意した。
(IV)推薦機関が意見を査察する
検査の結果、本推薦機構は、会社と子会社が商品先物スイートオプション業務を展開することは、先物市場のスイートオプション機能を十分に利用し、主要製品の価格変動が会社に与える経営リスクを回避し、防止し、価格変動が会社に与える影響を低減し、合理性と必要性を持っていることを目的としている。会社は先物スイートオプションに関する内制御制度を制定し、スイートオプション業務を明確に規定し、関連リスク制御措置を制定した。上記の事項はすでに会社の取締役会、監事会の審議で可決され、独立取締役はこの事項に対して明確な同意意見を発表した。関連審査・認可手続きは「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連法律、法規及び「会社定款」の規定に合致し、会社及び株主全体の利益を損なう状況は存在しない。推薦機構は会社及び子会社が商品先物セット保証業務を展開する事項に異議がない。
ここに公告する。
Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632) 取締役会2022年4月25日
