China Securities Co.Ltd(601066)
( Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632) について
2021年継続監督定期現場検査報告
推薦機構名称： China Securities Co.Ltd(601066) 被推薦会社略称： Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632)
推薦代表者氏名：邱栄輝連絡電話：075523619561
推薦代表者氏名：劉能清連絡電話：075523953842
現場検査人員名：邱栄輝現場検査対応期間：2021年度
現場検査時間：2022年4月20日-21日
一、現場検査事項現場検査意見
（Ⅰ）会社ガバナンスが適用されないか
現場検査手段:会社定款、会社ガバナンスに関する規則制度、「三会」会議資料及び情報開示文書を調べ、管理層などをインタビューする。
1.会社定款と会社管理制度が完備しているかどうか、コンプライアンスは
2.会社定款と三会規則が有効に執行されたかどうか
3.三会会議の記録が完全であるかどうか、時間、場所、出席者及び会議が内容であるかどうかなどの要件が整っているかどうか、会議資料が完全に保存されているかどうか
4.三会会議決議会議に出席した関係者が署名して確認するかどうか
5.董監高は関連法律、行政法規、部門規則、規範性文書と取引所関連業務規則に従って職責を履行するかどうか
6.董監高は重大な変化が発生した場合、相応の手続きと手紙を履行したかどうか、利息開示義務を適用しない
7.会社の持株株主または実際の支配者が変化した場合、相応の手続きと情報開示義務を履行したかどうか。会社の人員、資産、財務、機構、業務などの面で独立しているかどうかは
9.会社と持株株主及び実際の支配者が同業競争が存在しないかどうか
(II)内部統制現場検査手段:関連取締役会記録、監査委員会会議決議、内審部門が提出した仕事計画と報告、内制御評価報告及びその他の内制御制度を調べ、内部監査人員をインタビューする。1.関連規定に従って内部監査制度を確立し、内部監査部を設立するかどうか(適用する場合)
2.株式上場後6ヶ月以内に内部監査制度を確立し、設立内に適用しない部監査部門(適用する場合)3.内部監査部門と監査委員会の人員構成がコンプライアンスに合致するかどうか(適切に使用する場合)
4.監査委員会は少なくとも四半期ごとに会議を開くかどうか、内部審査は計部門が提出した仕事計画と報告など(適用する場合)を審議する。監査委員会が少なくとも四半期ごとに取締役会に内部監査を報告するかどうかは、仕事の進度、品質、発見された重大な問題など(適用する場合)6.内部監査部門は少なくとも四半期ごとに監査委員会に内部監査業務計画の実行状況及び内部監査業務で発見された問題などを報告するかどうか(適用する場合)7.内部監査部門が少なくとも四半期ごとに募集資金の保管と使用状況を監査するかどうか(適用する場合)8.内部監査部門が各会計年度の終了2ヶ月以内に審査するかどうかは、会計委員会が次の年度内部監査業務計画(適用する場合)を提出する.内部監査部門が各会計年度の終了後2ヶ月以内に審査するかどうかは、会計委員会に年度内部監査業務報告書(適用する場合)10を提出する.内部監査部門が少なくとも年に一度監査委員会に提出するかどうかは、部制御評価報告書(適用する場合)11である.ベンチャー投資、委託財テク、スイートオプション業務などに従事する事項が完備し、コンプライアンスの内部制御制度(III)を確立したかどうかの情報開示現場検査手段:会社の情報開示文書と投資家関係活動記録表を調べ、会社の株主総会、取締役会及びその専門委員会、監事会決議文書と確認し、関係者などをインタビューする。
1.会社が公表した公告が実際の状況と一致しているかどうか
2.会社が開示した内容が完全であるかどうか
3.会社が開示した事項に重大な変化が発生していないか、または重要な進展が得られていないか
4.開示すべき未開示の重大事項が存在しないか
5.重大情報の伝達、開示プロセス、秘密保持状況などが会社が情報開示管理制度の関連規定に合致するかどうか。投資家関係活動記録表は直ちに取引所のインタラクティブなウェブサイトに掲載されているかどうか(IV)会社の利益を侵害されない長期的なメカニズムの確立と実行状況を保護する現場検査手段である:会社の定款と「関連取引管理制度」、「対外保証管理制度」などの制度と取締役会、監事会、独立取締役、監査委員会の関連政策決定プログラムと情報開示文書を調べる。会社の多額の資金の往来の証明書に対してサンプリング検査を行って、関係者などをインタビューします。1.持株株主、実際の支配者及びその関連者が直接又は間接的に上場企業の資金又はその他の資源を占有することを防止する制度を確立したかどうか。持株株主、実際の支配者及びその関連者が直接又は間接的に上場企業の資金又はその他の資源を占有しない場合
3.関連取引の審議手続が順守され、かつ相応の情報開示不適用義務が履行されたか
4.関連取引価格が公正に適用されないか
5.関連取引の非関連化が存在しない場合
6.対外保証審議手続が規定に合致し、かつ相応の情報開示義を履行したかどうかは適用されない
7.被担保者に財務状況の悪化、満期不済被担保不適用債務等がないか
8.被担保債務が期限切れになった後、引き続き担保を提供する場合、適用されない審査・認可手続きと開示義務(V)募集資金を再履行したかどうか現場検査手段を用いる:会社の募集資金口座の振り込み証明書、三者監督管理協議、募集資金専門家の明細帳、および募集資金に関する情報開示文書を調べ、募集資金投資プロジェクトの建設状況を実地調査し、関係者をインタビューする。
1.資金を募集してから一ヶ月以内に三者の監督管理協議を締結するかどうか
2.募集資金の三者監督管理協議が有効に実行されるかどうか
3.募集資金に第三者占用、委託財テクが存在しないかどうか
4.審議手続を履行することなく募集資金の用途を勝手に変更したり、一時的に流動資金を補充したり、事前投入を置換したり、実施場所を変更したりすることはないか。遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充し、募集資金を永久的に流動資金を補充するように変更したり、超募集資金を使用して流動資金を補充するのは金または銀行ローンを返済したりする場合、会社は承諾期間中にリスク投資を行っていないかどうか。募集資金の使用はすでに開示された状況と一致しているかどうか、プロジェクトの進度、投資は利益が株募集説明書などと一致しているかどうか
7.募集資金プロジェクトの実施中に重大なリスクが存在しないかどうか
(VI)業績状況現場検査手段:会社及び同業界上場会社の定期報告、業界研究報告を調べ、財務諸表及び重大会計事項を分析し、会社の経営環境を理解し、関係者をインタビューする。
1.業績に大きな変動がないかNo
2.業績の大幅な変動に合理的な解釈があるかどうかは適用されない
3.同業界の会社と比較して、会社の業績に明らかな異常がないかどうかは(VII)会社と株主の承諾履行状況の現場検査手段である:会社の承諾履行状況に関する公告を調べ、関係者をインタビューするなど。
1.会社が関連承諾を完全に履行したかどうか
2.会社の株主が関連承諾を完全に履行したかどうか
(VIII)その他の重要事項の現場検査手段:会社の最新会社定款、現金配当制度、大額資金往来、重大契約書類、定期報告及び「三会」資料及び会計士事務所、弁護士事務所及びその他の証券サービス機構が提供した専門意見を調べ、関連業界の報道を閲覧し、会社の経営環境を理解し、会社の現金配当の執行状況を検査し、関係者をインタビューする。
1.現金配当制度を完全に実行しているかどうか、そして如実に
2.対外的に財務援助を提供するのは合法的に規則に合致するかどうか、そして如実に公表して適用しない
3.巨額の資金の往来が真実な取引背景と合理的な原因があるかどうか
4.重大投資又は重大契約の履行過程において重大な変化が存在しないかどうかYes又はリスク
5.会社の生産経営環境に重大な変化やリスクが存在しないか
6.前期の監督管理機構と推薦機構は会社に存在する問題がすでに関連要求を適用しないことによって改善されたかどうかを発見した。二、現場検査で発見された問題と説明は検査されたが、重大な問題は発見されなかった。
(本ページは本文がなく、『 China Securities Co.Ltd(601066) Xiamen Guang Pu Electronics Co.Ltd(300632) 2021年持続監督定期現場検査報告』の署名捺印ページのみ)
推薦代表者：
劉能清邱栄輝
China Securities Co.Ltd(601066) 年月日
