Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 内部制御認証報告書
2021年12月31日まで
内部統制認証レポート
信会師報字[2022]第ZF 10587号 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 全株主:
私たちは依頼を受けて、 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) (以下「 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 」)取締役会が2021年12月31日 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 財務報告の内部統制の有効性について認定したことについて鑑証を実行した。
一、取締役会の内部統制に対する責任
Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 取締役会の責任は「企業内部制御基本規範」の関連規定に従って内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することである。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証業務を実施した上で、財務報告の内部統制の有効性について鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私達が中国の公認会計士の職業道徳規範を遵守することを要求して、計画と実施の鑑証の仕事、 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) が2021年12月31日にすべての重大な方面で《企業内部制御の基本規範》の関連規定に従って有効な財務報告の内部制御を維持して合理的な保証を得るかどうか。認証作業を実行する過程で、内部制御の有効性の理解、テスト、評価を含む他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、重大固有制限の説明
内部統制には固有の制限があり、誤りや不正により誤報が発生し、発見されない可能性がある。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
五、鑑証結論
我々は、 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) は2021年12月31日に「企業内部制御基本規範」の関連規定に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
立信会計士事務所中国公認会計士：凌燕
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：陳思華中国公認会計士：梅軍鋒中国・上海二〇二年四月二十五日
2021年度内部統制自己評価報告
Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求(以下、企業内部統制規範体系と略称する)に基づき、 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) (以下、「会社」又は「当社」と略称する)の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
部有限公司、余姚康富特電子材料有限公司、 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料（香港）株式会社、合肥 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料有限公司、寧波江豊銅材料有限公司、寧波江豊タングステンモリブデン材料有限公司、 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料（シンガポール）有限公司、 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料（マレーシア）有限公司、寧波江豊半導体科技有限公司、KFMI JAPAN株式会社、上海江豊平芯電子科技有限公司、寧波江豊熱等静圧技術有限公司、寧波江豊複合材料科技有限公司、広東江豊電子材料有限公司、寧波江豊芯創科技有限公司、北京 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料有限公司、湖南 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料有限公司、武漢 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料有限公司、台湾 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料株式会社、貴州興チタン新材料研究院有限会社、武漢江豊材料研究院有限会社、上海江豊半導体技術有限会社、上海睿昇半導体科学技術有限会社、江西江豊特種材料有限会社、嘉興 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料有限会社、上海 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 材料有限会社、上海潤平電子材料有限会社、麗水睿昇半導体科学技術有限会社は、評価範囲に組み入れた単位資産総額が会社の連結財務諸表資産総額の100.00%を占め、営業収入合計が会社の連結財務諸表営業収入総額の100.00%を占めている。
評価範囲に組み込まれた主な業務と事項には、制御環境、リスク評価、情報システムとコミュニケーション、制御活動、制御に対する監督などの要素が含まれている。具体的な業務は会社の経営業務に関わる財務諸表に関する内部制御を含む:法人管理構造と組織構造、財務管理制度と財務報告、募集資金管理、販売と入金、購買と支払い、資産管理、契約管理、関連取引管理、対外投資と対外保証管理、重大投資管理、内部監査監督、子会社管理制度、情報開示管理等。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。重点的に注目している高リスク分野は主に、対外投資と対外保証管理、関連取引、重大投資意思決定管理、募集資金管理及び情報開示などを含む。
(II)内部統制の原則
1、合法性の原則
内部統制は国の関連法律、行政法規の規定と関係政府の監督管理部門の監督管理要求に合致し、会社の実際の状況に合致しなければならない。
2、全面性の原則
内部統制の確立は意思決定、実行と監督の全過程を貫き、会社と所属子会社の各業務と事項をカバーしなければならない。
3、重要性の原則
内部統制は全面的な統制の基礎の上で、重要な業務事項と高リスク分野に注目しなければならない。
4、バランス性の原則
内部制御はガバナンス構造、機構設置及び権責分配、業務プロセスの面で相互に制約し、相互に監督し、同時に運営効率を両立しなければならない。
5、適応性の原則
内部統制は経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応し、状況の変化に伴って適時に調整しなければならない。
6、コスト利益の原則
内部制御は実施コストと予想利益を考慮し、適切なコストで有効な制御を実施しなければならない。
(III)内部制御評価の手順と方法
内部制御評価業務は基本規範、評価ガイドライン及び会社の内部制御評価方法に規定された手順に厳格に従って実行する。評価業務は監査部が内部制御評価計画と評価業務方案を制定し、各部門と部門が自己評価を展開し、監査部は制御欠陥を全面的に再検討し、認定し、内部評価報告を作成し、監査委員会の審議に報告する。内部制御評価の過程で、私たちは個別インタビュー、アンケート調査、特別テーマ討論、審査検査、穿行テスト、サンプリングと分析性再検討などの方法を採用し、会社の内部制御設計と運行が有効かどうかの証拠を十分に収集し、評価の具体的な内容に基づいて、内部制御欠陥を分析、識別した。
四、内部制御システムの建設及び実行状況(I)内部制御環境
1、法人ガバナンス構造及び組織構造
会社はすでに『中華人民共和国会社法』(以下「会社法」と略称する)、『中華人民共和国証券法』(以下「証券法」と略称する)などの国家関連法律、法規の規定と監督管理部門の要求に従い、会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織構造を合理的に設置し、株主総会、取締役会、監事会と管理層の管理体系。『会社定款』、『株主総会議事規則』、『取締役会議事規則』、『独立取締役工作制度』、『監事会議事規則』、『関連取引意思決定制度』、『対外保証管理制度』、『資金募集管理制度』などの制度を制定し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効で、合理的な職責分業とバランスメカニズム。
株主総会は会社の最高権力機構であり、会社の経営方針、投資計画、重大取引事項などの重大事項に対して審議と意思決定を行い、法に基づいて採決権を行使する。会社の株主総会は「会社定款」と「株主総会議事規則」の規定に厳格に従って権力を行使する。
取締役会は株主総会に責任を負い、9人の取締役で構成され、理事長1人を設置する。取締役会のメンバーには3が含まれています。
独立取締役。取締役会は会社の経営意思決定機構であり、戦略委員会、報酬と審査委員会、指名委員会、監査委員会の4つの専門委員会を設置し、相応の専門委員会の仕事細則を制定し、法人ガバナンス構造におけるそれぞれの職責権限を明確にした。会社の取締役会は法に基づいて「会社法」、「会社定款」が与えた権利と義務を忠実に履行した。取締役会の各専門委員会は法律、法規、「会社定款」及び各専門委員会の仕事条例の規定に従って勤勉に職責を履行することができ、運行状況は良好である。会社の独立取締役は「会社法」、「会社定款」と「独立取締役工作制度」などの法律、法規と制度の要求に従い、独立取締役の職権を真剣に履行し、取締役会の意思決定の科学性を保障し、中小投資家の権益を守ることができる。
監事会は株主総会に対して責任を負い、会社の監督機構であり、会社の取締役、総経理とその他の高級管理者を監督し、法に基づいて職責を履行し、会社の財務状況、内部制御規範体系に対して監督検査を行う。監事会は法に基づいて「会社法」、「会社定款」が与えた権利と義務を忠実に履行した。
会社の管理層は会社の日常経営管理業務を担当して、会社は経営発展、内部制御の需要と自身の特徴によって技術サービス部、生産運営部、販売部、物流部、品質部を設置します。
