Haima Automobile Co.Ltd(000572) 内部統制監査報告書
2021年12月31日
内部統制監査レポート
信会師報字[2020]第ZA 11988号 Haima Automobile Co.Ltd(000572) 全株主:
当社は委託を受けて、 Haima Automobile Co.Ltd(000572) (以下「貴社」と略称する)取締役会が2021年12月31日に貴社の財務報告の内部統制の有効性について認定したことについて鑑証を執行した。
一、企業の内部統制に対する責任
貴社の取締役会の責任は「企業内部制御基本規範」の関連規定に基づいて内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することである。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証業務を実施した上で、財務報告の内部統制の有効性について鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は中国公認会計士の職業道徳規範を遵守し、貴社が2021年12月31日にすべての重大な面で「企業内部制御基本規範」の関連規定に従って有効な財務報告内部制御を維持し、合理的な保証を得るかどうかを計画し、実施することを要求している。認証作業を実行する過程で、内部制御の有効性の理解、テスト、評価を含む他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、重大固有制限の説明
内部統制には固有の制限があり、誤りや不正により誤報が発生し、発見されない可能性がある。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
四、財務報告内部統制監査意見
貴社は2021年12月31日に「企業内部制御基本規範」の関連規定に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えています。立信会計士事務所中国公認会計士：
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：
中国・上海二〇二年四月二十二日
