深セン中華自転車(グループ)株式会社
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた単位は会社本部及び傘下の持株子会社深セン市アミニ実業有限会社、深センシンソンジュエリー黄金サプライチェーン有限会社、深セン市アミニ雲科学技術有限会社を含む。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、組織構造、人的資源、企業文化、資金活動、投資、融資、保証、財務報告、契約管理、情報システム、内部情報伝達、購買、在庫、販売、資産管理を含む。
重点的に注目している高リスク分野は主に資金運営を含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び中国企業会計準則に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスクレベルなどの要素を結びつけて、当社に適した内部制御欠陥の具体的な認定基準を研究確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、定性の観点から、認定基準は以下の通りである
重大な欠陥:(1)制御環境が無効である;(2)内部監督が無効である。(3)投資意思決定に直接影響する重大なミス;(4)財務諸表の重大な誤りを直接招く。(5)法律、法規、規則及びその他の規範的な文書などに違反し、中央政府と監督管理機構の調査を招き、罰金または罰金を科され、同時に業界の脱退、営業許可証の取り消し、強制閉鎖などを制限された。
重要な欠陥:(1)投資意思決定に間接的に影響する重大なミス;(2)間接的に財務諸表の重大な誤りを招く。(3)重要な制度が欠けている。(4)法律、法規、規則及びその他の規範的な文書等に違反し、地方政府又は監督管理機構の調査を招き、罰金又は罰金を科され、同時に廃業整頓を命じられ、会社の業務停止等を招いた。
一般欠陥:重大欠陥、重要欠陥以外の制御欠陥。
2、定量の観点から、認定基準は以下の通りである。
プロジェクト一般欠陥重要欠陥重大欠陥
利益総額の潜在損失が税引き前利益が税引き前利益総損失または潜在誤報利益総額の3%額より小さい3%(かつ絶対額の5%で絶対額が50万元より大きい)、100万元より小さい
税引き前利益に等しい
総額の5%
営業収入の潜在損失が営業収入より大きい営業収入より大きい損失または潜在誤報収入の1%未満かつ3%未満である
収入の3%
資産総額の潜在的損失が資産総額より大きい損失または潜在的な誤報総額の1%未満、および3%未満である
生産総額の3%
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記内部統制欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社の非財務報告内部統制重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に社内統制に関する重要な事項を説明する必要はありません。
深セン中華自転車(グループ)株式会社
取締役会
二〇二二年四月二十二日
