Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846)
2021年度
資金の保管と使用状況を募集する
認証レポート
索引ページ番号
資金の保管と使用状況を募集する鑑証報告添付ファイル
1、募集資金の保管と使用状況の特別報告1-4
2、募集資金使用状況対照表5-6
信永中和会計士事務所北京市東城区朝陽門北通り連絡電話:+86(01065542288号富華ビルA座9階telephone:+86(01065542288 9/F、Block A、Fu Hua Mansion、
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Dongcheng District,Beijing,ファックス:+86(01065547190 certified public accountants 100027,P.R.China facsimile:+86(01065547190
募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
XYZH/2022SZAA50136
Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 全株主：
当社は、募集資金2021年度の保管と使用状況に関する特別報告書(以下、募集資金年度の保管と使用状況特別報告書と略称する)について、後付の Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) (以下、募集資金年度の保管と使用状況特別報告書と略称する)について鑑証作業を実行した。
Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 会社の管理層の責任は中国証券監督管理委員会が発表した「上場会社監督管理ガイドライン第2号--上場会社が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号--マザーボード上場会社規範運営」による。「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定は募集資金の年度保管と使用状況特別報告を作成した。このような責任には、募集資金の年度保管と使用状況特別報告の作成に関する内部制御を設計、実施、維持し、募集資金の年度保管と使用状況特別報告の真実、正確、完全を保証し、不正や誤りによる重大な誤報が存在しないことを保証する。われわれの責任は鑑証活動を実施した上で、募集資金の年度保管と使用状況の特別報告に対して鑑証意見を発表することである。
「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査
外の鑑証業務」の規定は鑑証業務を実行し、募集資金の年度保管と使用状況の特別報告に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証した。認証作業を実行する過程で、質問、検査、再計算など、私たちが必要とする認証プログラムを実施し、選択したプログラムは私たちの職業判断に依存します。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
我々は、 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 会社の上述の募集資金の年度保管と使用状況の特別報告はすでに中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号--上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号--マザーボード上場企業規範運営」に従っていると考えている。「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の編成は、すべての重大な面で Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 会社が2021年度に募集した資金の実際の保管と使用状況を如実に反映している。
本鑑証報告書は Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 会社の2021年度報告書の開示の目的にのみ使用され、本事務所の書面による同意を得ずに、その他のいかなる目的にも使用してはならない。
信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
中国公認会計士：
中国北京二○二年四月二十三日
2021年1月1日から2021年12月31日まで
(本特別報告書は特別に明記する以外、すべて人民元で列挙する)
Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846)
2021年度募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」と深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上市会社規範運営」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」などの関連規定に基づき、 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) (以下「会社」または「当社」と略称する)取締役会は、2021年度の募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告書を作成した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）募集資金金額及び到着時間
1、転換社債の公開発行
中国証券監督管理委員会の証券監督許可20191318号文の承認を経て、深セン証券取引所の同意を得て、当社は引受商 Changjiang Securities Company Limited(000783) 引受推薦有限会社(以下「 Changjiang Securities Company Limited(000783) 」と略称する)が2019年10月21日に株式登録日に市場に登録した後に登録した発行者の元A株株主に優先的に販売することを採用した。元A株株主優先配アフター残高部分(元A株株主放棄優先配売部分を含む)は、深交所取引システムのネット上で社会公衆投資家に発行することを結合した方式で行い、人民元転債数214万枚を公開発行し、1枚当たり100元、1枚当たり100元である。
当社は合計214000000000元の資金を募集し、発行費用11246660377元を差し引いて、募集資金の純額は20275339623元である。2019年10月25日までに、当社の上述の発行で募集した資金はすべて到着し、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)を経て信会師報字[2019]第ZI 10680号「検資報告」で検証確認された。
(Ⅱ)募集資金前年度使用金額
1、転換社債の公開発行
前年度の使用募集資金の使用状況:2021年12月31日現在、会社の募集資金口座の累計使用募集資金は20281879315元で、そのうち、会社は募集資金投資プロジェクトに予め投入した自己資金16178352533を募集資金で置き換え、直接募集資金プロジェクト4103526782元に投入した。
2021年1月1日から2021年12月31日まで
(本特別報告書は特別に明記する以外、すべて人民元で列挙する)
（Ⅲ）募集資金の今年度使用金額及び年末残高
(1)本年度募集資金の使用状況:2021年12月31日現在、会社が公募資金口座を公開発行する2021年度の合計減少額は64.36元である。具体的には、今年度募集資金口座で発生した利息収入控除手数料支出の純額は64.36元である。
(2)残高:2021年12月31日現在、募集資金専用口座に保管されている募集資金残高は人民元5780245元である。
二、募集資金の管理状況
（一）募集資金の管理状況
当社の募集資金管理を規範化し、募集資金の使用効率を高め、広範な投資家の利益を確実に保護するために、『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『初公開発行株式及び上場管理弁法』『深セン証券取引所株式上場規則』『上場会社証券発行管理弁法』『上場会社監督管理ガイドライン第2号——上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求』『深セン証券取引所上場会社規範運営ガイドライン』などの法律法規及び「会社定款」は、会社の実情と結びつけて、「 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。この「管理制度」は当社の第2回取締役会第2回会議の審議を経て可決され、当社の第3回取締役会第4回会議の審議と改訂を経た。1、転換社債の公開発行
同社は2019年10月16日に第2回取締役会第28回会議、第2回監事会第23回会議を開き、「転換社債の公開発行に関する資金募集特別口座を開設し、資金募集監督管理協定に署名する議案」を審議・採択した。「管理制度」の要求に基づき、会社の経営ニーズに合わせて、会社及び今回発行した転債募集資金が投資した知能生産基地建設プロジェクトの実施主体である完全子会社汕頭市英聯金属科学技術有限会社(以下「汕頭英聯」と略称する)はすでに Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 汕頭達濠支行、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 汕頭支店で実際の使用及び監督管理の必要に応じて募集資金特別口座を開設した。2019年11月11日に推薦機構の長江推薦と上記口座開設銀行とそれぞれ「資金募集三者監督管理協定」に署名した。上記の監督管理協定の内容は深セン証券取引所の監督管理協定のモデルと重大な違いはなく、当社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
2021年1月1日から2021年12月31日まで
(本特別報告書は特別に明記する以外、すべて人民元で列挙する)
金額単位：人民元
口座開設銀行口座初期保管金額締切日残高記憶方式
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 汕頭達濠支行2 Shenzhen Zhaowei Machinery&Electronic Co.Ltd(003021) 1292 Yunnan Aluminium Co.Ltd(000807) 284246603774309919活期
汕頭支店63151489211131396231470294普通期間
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 汕頭達濠支行2 Shenzhen Zhaowei Machinery&Electronic Co.Ltd(003021) 12920008085291440000000.32活期
合計20700 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 780245
初期保管金額には控除されていない発行費用424660377元が含まれています。
三、本年度募集資金の実際使用状況
（一）募集資金投資項目の資金状況
1、転換社債の公開発行
当社の2021年度募集資金の実際の使用状況は付表1「転換社債の公開発行募集資金の使用状況対照表」を参照してください。
(二)募集資金投資項目が単独で利益を計算できない原因とその状況
当社は今年度、資金募集投資項目が単独で利益を計算できない場合はありません。
（三）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
当社は、今年度中に募集資金投資項目の実施場所、実施形態が変更されることはありません。
(四)募集資金投資項目の前期投入及び置換状況
転換社債を公開発行する
2019年11月13日 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 第2回取締役会第29回会議で「募集資金を用いて事前に投入されたプロジェクトの自己資金を置換する議案について」が可決され、2019年11月13日までに事前に投入されたプロジェクトの自己資金を16178352533元で置換した。
(五)遊休募集資金で流動資金を一時的に補充する状況
1、転換社債の公開発行
当社は今年度、遊休募集資金で一時的に流動資金を補充することはありません。
2021年1月1日
