Citic Securities Company Limited(600030)
Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) について
2021年度募集資金の保管と使用状況特別審査報告
Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」または「推薦機構」と略す)は Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) (以下「 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 」または「会社」と略す)転換社債を公開発行する持続的な監督推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所株式上場規則」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務」などの関連法律法規と規範性文書の要求に対して、 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 2021年度募集資金の保管と使用状況に対して査察を行った。具体的な状況は以下の通りです。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「証券監督許可[20191318号」文の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得て、会社は主な販売業者 Changjiang Securities Company Limited(000783) の販売推薦有限会社(以下「長江推薦」と略称する)が2019年10月21日に転換社債(以下「転換債」と略称する)214万枚を公開発行し、1枚当たり100元、1枚当たりの発行価格は人民元100元である。期限は6年です。募集資金は人民元214000000000元で、発行に関連する費用を差し引いた合計112466377元で、募集資金の純額は20275339623元だった。
2019年10月25日現在、上記募集資金はすべて会社に到着して計上されており、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)を経て信会師報字[2019]第ZI 410680号「検証報告」で検証確認された。
(Ⅱ)募集資金前年度使用金額
2021年12月31日現在、会社の募集資金口座は累計20281879315元を使用し、そのうち、会社は募集資金投資プロジェクトに予め投入した自己資金16178352533元を募集資金で置き換え、直接募集資金プロジェクト4103526782元に投入した。
1、本年度募集資金の使用状況：2021年12月31日現在、会社が発行した転換債務募集資金口座2021年度の合計減少金額は64.36元で、具体的には：本年度募集資金口座に発生した利息収入控除手数料支出の純額は64.36元である。
2、残高:2021年12月31日現在、募集資金専用口座に保管されている募集資金残高は人民元5780245元である。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
会社の募集資金管理を規範化し、募集資金の使用効率を高め、広範な投資家の利益を確実に保護するために、「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「初めて株式を公開発行し、上場管理方法」「深セン証券取引所株式上場規則」「上場会社証券発行管理方法」「上場会社監督管理ガイドライン第2号—-上場会社の資金管理と使用の監督管理要求」などの法律法規と「会社定款」に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略す)を制定した。この「管理制度」は会社の第2回取締役会の第2回会議の審議を経て可決され、会社の第3回取締役会の第4回会議の審議と改正を経た。
1、転換社債の公開発行
同社は2019年10月16日に第2回取締役会第28回会議、第2回監事会第23回会議を開き、「転換社債の公開発行に関する資金募集特別口座を開設し、資金募集監督管理協定に署名する議案」を審議・採択した。「管理制度」の要求に基づき、会社の経営ニーズに合わせて、会社及び今回発行した転債募集資金が投資した知能生産基地建設プロジェクトの実施主体である完全子会社汕頭市英聯金属科学技術有限会社(以下「汕頭英聯」と略称する)はすでに Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 汕頭達濠支行、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 汕頭支店で実際の使用及び監督管理の必要に応じて募集資金特別口座を開設した。2019年11月11日に推薦機構の長江推薦と上記口座開設銀行とそれぞれ「資金募集三者監督管理協定」に署名した。上記の監督管理協定の内容は深セン証券取引所の監督管理協定のモデルと重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
具体的な内容は、2017年2月24日、2018年10月13日、2018年12月12日、2019年11月12日に指定情報公開メディア「証券時報」「証券日報」「上海証券報」「中国証券報」と巨潮情報網(www.cn.info.com.cn.)開示された関連公告。
2、非公開で株式を発行して推薦機構を変更した後、協議を再締結する
会社は Citic Securities Company Limited(600030) を招聘して会社の今回の非公開発行A株の推薦機構を担当して、元の推薦機構の長江の推薦が完成していない会社に対する持続的な監督の仕事は Citic Securities Company Limited(600030) が引き受けて完成します。会社はそれぞれ推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) と初公開発行株式募集資金預け入れ銀行中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 株式会社汕頭達濠支店、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 汕頭支店と公開発行転換社債募集資金預け入れ銀行 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 汕頭支店と「募集資金三方監督管理協議」を再締結した。会社及び完全子会社汕頭英聯はそれぞれ推薦機構中信証券及び公開発行可転債募集資金預け銀行 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 汕頭達濠支店と「募集資金四方監督管理協議」を再締結した。上記の監督管理協定の内容は深セン証券取引所の監督管理協定のモデルと重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。具体的な内容は、同社が2020年6月23日に指定情報公開メディア「証券時報」「証券日報」「上海証券報」「中国証券報」と巨潮情報網(www.cn.info.com.cn.)を参照してください。開示された関連公告。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
金額単位：人民元
口座開設銀行口座初期保管金額(注)締切日残高格納方式
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 汕頭達濠支行2 Shenzhen Zhaowei Machinery&Electronic Co.Ltd(003021) 1292 Yunnan Aluminium Co.Ltd(000807) 284246603774309919活期
汕頭支店63151489211131396231470294普通期間
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 汕頭達濠支行2 Shenzhen Zhaowei Machinery&Electronic Co.Ltd(003021) 12920008085291440000000.32活期
合計20700 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 780245
注:初期保管金額には、控除されていない発行費用424660377元が含まれています。
三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
会社の2021年度募集資金の実際の使用状況の詳細は付表1「転換社債の公開発行募集資金の使用状況対照表」を参照してください。
(II)募集資金投資項目が単独で利益を計算できない原因とその状況
会社は今年度、資金募集投資項目が単独で利益を計算できない場合は存在しない。
（Ⅲ）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
会社は今年度、募集資金投資項目の実施場所、実施形態が変更されることはありません。(IV)募集資金投資項目の前期投入及び置換状況
2019年11月13日の第2回取締役会第29回会議で「募集資金を用いて事前に投入された募集プロジェクトの自己資金を置換することに関する議案」が可決され、2019年11月13日までに事前に投入された自己資金を16178352533元で置換した。
(V)遊休募集資金で流動資金を一時的に補充する場合
会社は今年度、公開発行可転債の募集資金を使用せずに流動資金を一時的に補充した。
（VI）余剰募集資金の使用状況
会社は募集資金投資プロジェクトの余剰資金を他の募集資金投資プロジェクトまたは非募集資金投資プロジェクトに使用することはありません。
（VII）超募集資金の使用状況
会社には超募集資金の使用はありません。
(VIII)未使用の募集資金の用途と行方
残りの未使用の募集資金は募集資金専用口座に保管されている。
（Ⅸ）募集資金の使用その他の状況
会社は2019年11月13日に第2回取締役会第29回会議、第2回監事会第24回会議を開き、「募集資金を使用して全資子会社に委託貸付を提供することに関する議案」を審議・採択し、会社が公開発行可能な転換債募集資金9144万元を使用して全資子会社汕頭英聯に委託貸付を提供し、今回の転換債募集プロジェクトの知能生産基地建設を実施することに同意した。貸付期間は2年で、貸付年利率は6.50%だった。
四、募集項目の資金使用状況の変更
報告期間内に、募集資金投資項目を変更する資金の使用状況は存在しない。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社が開示した関連情報には、タイムリーではなく、真実で、正確で、完全に開示されていない状況はなく、資金の保管、使用、管理、開示を募集しても違反は存在しない。
六、会計士が募集資金の年度保管と使用状況報告に対する鑑証意見
信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は会社の2021年度募集資金の保管と実際の使用状況に対して「 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 2021年度募集資金の保管と使用状況の鑑証報告」を発行し、会社の募集資金特別報告はすでに深圳証券取引所の関連規定に基づいて作成されたと考え、すべての重大な面で会社の2021年度募集資金の実際の保管と使用状況を如実に反映している。
七、推薦機構の検査
推薦代表者は資料の審査、インタビューコミュニケーションなどの多種の方式を通じて、 Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 募集資金の保管、使用及び募集資金投資プロジェクトの実施状況を検査した。主に、会社の募集資金保管銀行の請求書、募集資金台帳、仲介機構の関連報告、募集資金の使用状況に関する公告などの資料を調べ、会社の高級管理職などの関係者とコミュニケーションを行った。
八、推薦機構の審査意見
査察の結果、推薦機構は、会社は資金募集専用口座の記憶制度を厳格に執行し、資金募集監督管理協議を効果的に実行していると考えている。2021年12月31日現在、会社の募集資金の具体的な使用状況はすでに開示された状況と一致し、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なう状況は存在せず、募集資金を違反して使用する状況は存在しない。
付表1：
転換社債の公開発行募集資金使用状況対照表
作成単位： Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) 2021年度単位：人民元万元
募集資金総額本年度投入
2027534セット資金総額-
報告期間内の用途変更の募集資金総額-
累計変更用途の募集資金総額は累計で募集に投入された
