学大(アモイ)教育科学技術グループ株式会社独立取締役
会社の第10回取締役会第2回会議に関する議案
の独立した意見
学大(アモイ)教育科学技術グループ株式会社(以下「会社」と略称する)は2022年4月22日に第10回取締役会第2回会議を開き、私たちは会社の独立取締役として、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」、「上場会社独立取締役規則」、「会社定款」などの関連規定は、今回の取締役会議案に対して審査と監督を行い、現在独立、客観的な判断に基づいて、関連事項に対して以下の独立意見を発表した。
一、持株株主及びその他の関連者が会社の資金を占用し、会社の対外保証状況に関する特別説明と独立意見
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第8号–上場企業の資金往来、対外保証の監督管理要求」などの関連規定に基づき、私たちは会社と全体の株主に対して責任と実事求是の精神に基づいて、会社の持株株主とその他の関連者が会社の資金を占用し、会社の対外保証状況とその他の事項を検査した。
1、報告期間内に、会社は違反対外保証状況が発生せず、前年度に発生し、報告期間まで継続した違反対外保証状況も存在しない。会社の取締役会、株主総会の審議を経て、会社及び傘下会社の学成世紀(北京)情報技術有限会社、天津 Xueda (Xiamen) Education Technology Group Co.Ltd(000526) 科学技術有限会社が完全子会社の北京学大情報技術グループ有限会社の銀行に手紙を授与して連帯責任を負う以外、その他の対外保証事項は発生せず、株主、実際の制御者及びその関連者に保証を提供する状況は存在しない。
2、会社は持株株主及びその他の関連者が会社の資金を非経営的に占有することが発生していない場合。経営性資金の往来は市場の原則で行われる経営性取引である。
二、「2021年度利益分配及び積立金転増株本予案」に関する独立意見
当社が作成した「2021年度利益分配及び積立金転増株本予案」は関連法律法規、会社発展現状及び「会社定款」などの規定に合致し、会社の株主又は中小株主の利益を損なう状況は存在しないと考え、「2021年度利益潤分配及び積立金転増株本予案」に同意し、本議案を会社の2021年度株主総会に提出して審議することに同意する。
三、「2021年度内部統制評価報告」に関する独立意見
われわれはすでに会社の「2021年度内部統制評価報告」を審査し、会社の内部統制制度は国家法律法規の要求に合致し、中国証券監督会、深セン証券取引所の上場会社の内部統制に対する要求に合致していると考えている。会社の内部制御組織構造は完備しており、既存の内部制御制度は基本的に会社の戦略計画、業務発展の需要を満たし、内部制御制度の実行は有効である。会社の持株子会社の経営管理、関連取引、対外保証、対外投資、情報開示などの重点制御活動はいずれも法に基づいて規則に従って行い、経営リスクを効果的に防止することができる。
われわれは会社の「2021年度内部制御評価報告」が現在の会社の内部制御体系の建設、内部制度の実行と監督管理の実際の状況を真実かつ客観的に反映していると考えている。
四、「募集資金2021年年度保管と使用状況報告」に関する独立意見
査察の結果、当社の「募集資金2021年年度保管と使用状況報告」の作成は関連法律、法規の規定に合致し、会社の2021年度募集資金の保管と使用状況を真実かつ客観的に反映し、2021年度募集資金の保管と使用は中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の上場企業募集資金の保管と使用に関する関連規定に合致していると考えている。募集資金の保管と使用違反は存在しません。
五、「会社の会計政策の変更に関する議案」の独立意見
会社は財政部が公布した最新の会計準則に基づいて会社の会計政策に対して相応の変更を行い、会社の会計政策を国家の現行規定と一致させ、客観的に、公正に会社の財務状況と経営成果を反映し、会社とすべての株主の利益に合致させる。今回の会社の会計政策の変更の決定手順は関連法律、法規と「会社定款」の規定に合致し、会社と全体の株主、特に中小株主の権益を損なうことはなく、会社の今回の会計政策の変更に同意する。
六、「会社が2021年度に信用及び資産減損引当金を計上することに関する議案」の独立意見
会社が今回計上した信用及び資産減価償却準備事項は「企業会計準則」と会社の関連会計政策の規定に従い、それに合致し、根拠が十分で、会計慎重性の原則を体現し、会社の実際の状況に合致し、会社の財務状況をより公正に反映することができる。今回の計上信用及び資産減価償却準備事項は利益操作に関与せず、会社及び中小株主の利益を損なうことがない場合。そのため、今回の信用及び資産減価償却準備事項の計上に同意します。
七、「アイドル募集資金による現金管理に関する議案」の独立意見
会社は今回、最高額が人民元3億元を超えない一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行い、「会社法」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」などの法律法規及び「会社定款」、「会社募集資金管理方法」などの規定に合致し、会社の資金使用効率を高め、資金収益を増加するのに有利である。会社や株主のためにより多くの投資収益を得て、株主全体の利益を損なうことはありません。私たちは会社が最高額が人民元3億元を超えない一時的な閑置募集資金を使って現金管理を行うことに合意した。
独立取締役:王震、Zhang Yun、楊農
2022年4月22日
