Shanghai Step Electric Corporation(002527) 2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別審査報告
Gf Securities Co.Ltd(000776) (以下「 Gf Securities Co.Ltd(000776) 」、「推薦機構」と略す)は Shanghai Step Electric Corporation(002527) (以下「 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 」、「会社」と略す)2017年に転換社債(以下「転換社債」と略す)を公開発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場企業推薦業務ガイドライン」「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業規範運営ガイドライン」などの関連法律、法規と規範性文書の要求に基づき、会社が募集した資金の年度保管と使用状況について検査を行い、以下の検査意見を発表した。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 転換社債の公開発行に関する承認」(証券監督許可[20171216号)の承認を得て、 Shanghai Step Electric Corporation(002527) は2017年11月6日に8825057万枚の転換社債を公開発行し、発行価格は1枚100元で、募集資金総額は8825057万元で、関連発行費用259209729元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は85658472271元である。上記の募集資金の到着状況はすでに立信会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、信会師報字[2017]第ZA 16316号「 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 転換社債募集資金の到着状況の鑑証報告」を発行した。
会社は2018年1月17日に第4回取締役会第8回会議及び第4回監事会第5回会議を開催し、「募集資金を用いて事前に投入した募集プロジェクトの自己資金を置換することに関する議案」を審議し、会社が募集資金で前期にすでに募集プロジェクトに投入した自己資金1497207万元を置換することに同意した。立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は、今回の募集資金の置換による事前投入プロジェクトの自己資金調達事項について特別審査を行い、「 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 自己資金調達による事前投入募集資金投資プロジェクトの鑑証報告」(信会師報字[2018]第
2018年度会社は募集資金2457813601元(募集資金置換前期にすでに募集プロジェクトに投入された資金人民元1497207万元を含む)を使用し、手数料490.10元を支払い、預金利息収入2061031004元を受け取った。2018年12月31日現在、上記募集資金保管専用口座の残高は合計63445378084元である。立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は、会社の本年の募集資金の使用状況について特別審査を行い、「 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 募集資金年度保管と使用状況鑑証報告」(信会師報字[2019]第ZA 13491号)を発行した。
2019年度会社は募集資金8218289813元(転換可能債務情報開示費用101000000元を含む)を使用し、手数料804.40元を支払い、預金利息収入169488354元を受け取った。2019年12月31日現在の上記募集資金保管専用口座の残高は合計56921891365元である。立信中聯会計士事務所(特殊普通パートナー)は、会社の本年の募集資金の使用状況について特別審査を行い、「 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 募集資金年度保管と使用状況鑑証報告」(立信中聯専審字[2020]D-0131号)を発行した。
2020年度会社は募集資金4107620519元を使用し、手数料651.42元を支払い、預金利息収入1675271562元を受け取った。2020年12月31日現在の上記募集資金保管専用口座の残高は合計54489477266元である。立信中聯会計士事務所(特殊普通パートナー)は、会社の本年の募集資金の使用状況について特別審査を行い、「 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 募集資金年度保管と使用状況鑑証報告」(立信中聯専審字[2002 1]D-0309号)を発行した。
2021年度会社は募集資金136550914元を使用し、手数料8.25元を支払い、預金利息収入692401092元を受け取り、補充流動資金55045326619元を転出した。
2021年12月31日現在の上記募集資金保管専用口座の残高合計は0元である。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
募集資金の管理と運用を規範化し、投資家の利益を保護するために、会社は「深セン証券取引所上場会社規範運営ガイドライン」の規定に基づき、会社の実情と結びつけて、「 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 募集資金管理方法」を制定した。会社は募集資金に対して専戸貯蓄を実行し、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可手続きを実行し、専金専用を保証する。
会社と推薦機構はそれぞれ Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 上海嘉定支店、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 上海支店営業部、広発銀行上海嘉定支店と「資金募集三方監督管理協議」を締結した。会社、会社の完全子会社上海辛格林納投資有限会社及び Gf Securities Co.Ltd(000776) 広発銀行上海支店、 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 上海嘉定支店と「資金募集三方監督管理協議」を締結した。会社、会社の完全子会社である上海 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 30024有限会社及び Gf Securities Co.Ltd(000776) と Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 嘉定支店はそれぞれ『資金募集三方監督管理協議』を締結し、会社、会社の完全子会社である上海暁奥享栄自動車工業装備有限会社及び Gf Securities Co.Ltd(000776) と中国6 Konka Group Co.Ltd(000016) 上海支店は『資金募集三方監督管理協議』を締結し、会社、会社の完全子会社暁奥工業知能装備(蘇州)有限会社と推薦機構は中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 蘇州支店とそれぞれ「資金募集三者監督管理協議」を締結し、以上の協議は深セン証券取引所の「資金募集三者監督管理協議(模範)」と重大な違いはない。
報告期間内、会社、推薦機構及び上述の8つの募集資金専戸貯蔵銀行はいずれも3つの監督管理協議の要求に厳格に従い、相応の義務を履行した。会社は募集資金の使用に対して専任者の審査・認可を行い、専金専用である。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位:元
口座開設者口座開設口座の年末残高
上海 Shanghai Step Electric Corporation(002527) インテリジェント科広発銀行株式有限公司955080208641500102技有限公司(元上司上海嘉定支店海 Shanghai Step Electric Corporation(002527) シンガーリンナ Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 上海嘉定支店
投資有限会社)行営業部7008120 Sichuan New Energy Power Company Limited(000155) 593
中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 上海分606310118行営業部
上海 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 電気株 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 上海南翔支310069820188000624670部有限会社行
広発銀行株式会社95508808092711800479上海嘉定支店
上海 Shanghai Step Electric Corporation(002527) 30024上海浦東発展銀行嘉984 Sichuan Dawn Precision Technology Co.Ltd(300780) 150 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 50有限会社定支行
暁奥工業知能装備中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 蘇州姑600445510（蘇州）有限公司蘇支店
上海暁奥享栄自動車中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 上海分606567995工業装備有限会社行営業部
三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
今年度、会社の募集プロジェクトの実際の使用募集資金は136.55万元で、具体的な状況は付表1「募集資金の使用状況対照表」を参照してください。
（Ⅱ）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
会社は今年度、資金募集投資項目の実施場所、実施形態の変更状況は存在しない。
(III)会社の募集プロジェクトの前期投入と置換状況。
会社は今年度募集プロジェクトの前期投入と置換状況が存在しない。
(IV)アイドル募集資金による流動資金の一時補充状況
会社は今年度、遊休募集資金を用いて一時的に流動資金を補充する場合はない。
（V）アイドル募集資金による現金管理状況
2021年12月31日現在、会社及び子会社がアイドル募集資金を用いて購入した構造的預金明細は以下の通りである。
受託機構財テク製品名タイプ金額(元)口座収益利息収入年化収益開始日(元)益率
Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 含保本浮1.35 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 上通富定期動収益13000 China Vanke Co.Ltd(000002) 0/8/24150835616海嘉定支行型構造性預金型2021/1/25 2.75%金154日
合計150835616
（VI）余剰募集資金の使用状況
会社は節余募集資金の使用状況に関与しない。
（VII）超募集資金の使用状況
会社は超募集資金に関与していない。
(VIII)未使用の募集資金の用途と行方
会社は2021年1月20日と2021年2月8日に、それぞれ第5回取締役会第7回会議及び第5回監事会第4回会議、2021年第1回債券所有者会議及び2021年第1回臨時株主総会を開催し、会議は「募集資金の用途を変更し、流動資金を永久に補充する議案」を審議・採択した。会社が2017年度に転換社債を公開発行して資金を募集する投資項目の中の「30024及び重要部品と運動制御システム製品のインテリジェント化製造項目」と「自動車インテリジェント化フレキシブル溶接生産ライン生産項目」の二つの項目の残りの募集資金の用途を変更する。また、上記募集項目の残高及び財テク収益と利息収入の合計5448948万元(補流実施時の募集資金口座残高を基準とする)を流動資金に永久的に補充する。
会社が募集資金の用途を変更し、残りの募集資金を永久に流動資金に補充したことを考慮すると、会社の募集プロジェクトがまだ支払っていない末尾金はすべて会社が自分の資金で支払うことになり、募集資金の専門家は使用しなくなる。口座管理を容易にするため、会社は2021年5月13日に募集資金の専戸を抹消し、募集資金の専戸が抹消する前に、会社はすでに募集投資項目の残高と財テク収益と利息の実際の収入550433万元を永久補充流動資金に転換した。
（Ⅸ）募集資金の使用その他の状況
会社は2021年1月20日と2021年2月8日に、それぞれ第5回取締役会第7回会議及び第5回監事会第4回会議、2021年第1回債券所有者会議及び2021年第1回臨時株主総会を開催し、会議は「募集資金の用途を変更し、流動資金を永久に補充する議案」を審議・採択した。会社が2017年度に転換社債を公開発行して資金を募集する投資項目の中の「30024及び重要部品と運動制御システム製品のインテリジェント化製造項目」と「自動車インテリジェント化フレキシブル溶接生産ライン生産項目」の二つの項目の残りの募集資金の用途を変更する。また、上記募集項目の残高及び財テク収益と利息収入の合計5448948万元(補流実施時の募集資金口座残高を基準とする)を流動資金に永久的に補充する。
会社が募集資金の用途を変更し、残りの募集資金を永久に流動資金に補充したことを考慮すると、会社の募集プロジェクトがまだ支払っていない末尾金はすべて会社が自分の資金で支払うことになり、募集資金の専門家は使用しなくなる。口座管理を容易にするため、会社は2021年5月13日に募集資金専戸を抹消し、募集資金専戸に注
