Shanghai Step Electric Corporation(002527)
2021年度内部統制に関する自己評価報告
Shanghai Step Electric Corporation(002527) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価業務状況（一）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は、会社及びすべての持株子会社を含む。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に含まれる主な業務は、エレベーター制御類製品及びエレベーターモノのインターネット業務、省エネと工業伝動類製品業務、30024と運動制御類製品業務を含む。評価範囲に組み入れる主な事項は、会社及び持株子会社の内部制御環境、リスク評価と防犯、内部制御活動、情報システムとコミュニケーション、内部監督と検査、子会社管理などを含み、法人ガバナンス構造、企業文化、人的資源、戦略管理、情報開示及び資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、情報管理、対外投資管理、関連取引、資金募集などの各段階;重点的に注目している高リスク分野は主に法人ガバナンス構造、企業文化、戦略管理、人的資源、関連取引、財務報告、対外投資管理、情報開示などを含む。（1）法人ガバナンス構造
会社の株主総会は会社の最高権力機構であり、全株主が自分の権利を十分に行使することを確保し、平等に、会社の利益分配、重大な投資などの重大事項を審議することができる。会社の取締役会は株主総会に対して責任を負い、法に基づいて会社の経営決定権を行使し、戦略、監査、指名及び報酬と審査の4つの専門委員会を設置する。監査委員会は企業の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、内部統制監査とその他の関連事項を協調する。会社監事会は株主総会に対して責任を負い、会社の監督機構であり、取締役、高級管理者が職責を履行する状況と会社の財務状況に対して監督、検査を行う。会社の管理職は株主総会と取締役会の決議を実施し、会社の日常生産経営と管理を主宰する。指揮、協調、管理、監督の各職能センターと事業部を通じて経営管理権力を行使し、会社の日常事務を管理し、会社の正常な経営運営を保証する。取締役会秘書は上場企業の情報開示、投資家関係管理などの仕事を完成し、関連事務を協調する。
（2）企業文化
会社は積極的に自分の特色を持つ企業文化を育成して、すなわち企業の核心価値観は:取引先が本で、奮闘が先で、チームが協力して、大胆に当を求めて、実を求めて革新します;企業の使命は:人類に知能社会の便利さと幸福を共有させることである。企業のビジョンは:知能製造分野の国際的な有名なブランドになることです;戦略経路は：運動制御技術を核心とし、サーボ駆動、周波数変調、30024と工業コントローラなどの製品に専念し、デジタル化とインテリジェント化を発展させ、お客様に良質なインテリジェント製造総合解決方案を提供する。取締役、高級管理職は会社の文化建設において主導的な役割を果たし、チーム全体に影響を与え、積極的な企業文化環境を共同で構築している。また、会社は積極的に文化建設の内部各レベルでの有効なコミュニケーションを促進し、企業文化の宣伝と貫徹を強化し、従業員全員が共同で遵守することを確保している。
（3）人的資源
会社は毎年年度人的資源需要計画を制定し、人的資源導入制度を完備し、仕事の流れを規範化し、計画、制度とプログラムに従って人的資源導入仕事を組織する。ポジションのニーズに応じてポジションを設定し、ポジションの要求に応じてポジション説明書を作成し、ポジション説明書に基づいて人材を選択する。人材育成の上で、すでに専門の人員発展チームを創立して、従業員の育成訓練の長期効果のメカニズムを創立して、知識を尊重して、人材を尊重してと従業員の職業の発展に関心を持つ文化の雰囲気を作り上げて、予備の人材チームの建設を強化して、全体の従業員の知識を促進します
知識、技能は持続的に更新され、従業員のサービス効率を絶えず向上させる。
業績考課では、年度業績考課、四半期業績考課を確立し、業績指標の設定は科学的に合理的であり、業績考課の要求に厳格に従って従業員を考課した。同時に業績考課に関連する報酬制度を制定し、従業員を効果的に激励する。労働契約の面では、会社と離職従業員は法に基づいて肝心な技術、商業秘密と競業制限の期限を守ることを約束し、企業の肝心な職場の人員が離職する前に、関連会社の規定に基づいて仕事の引き継ぎを行う。（4）戦略管理
会社は取締役会の下で戦略委員会を設立し、会社の長期発展戦略と重大な投資意思決定を研究し、提案する責任を負っている。会社は全面的に、内外部環境を深く分析し、自身の実際に立脚し、年度仕事計画の分解と細分化などの多くの措置を通じて計画が有効に実施されることを確保する。（5）関連取引
会社は「会社定款」と関連取引管理制度の中で関連者、関連関係、関連取引価格、関連取引の承認権限、関連取引の回避と意思決定プログラム、持株株主に対する特別制限、関連取引の情報開示、法律責任に対して明確な規定を行い、会社と関連者の間で締結した関連取引が公平、公開、公正の原則に合致することを保証した。各関連取引の公正性を確保する。会社が要求した重大な関連取引は、まず独立取締役の書面による確認意見を得た後、取締役会の審議に提出し、関連取締役は回避する。会社の株主総会の審議を提出する時、関連株主も回避を採決する。報告期間内に、会社が発生した関連取引審査・認可手続きは規則に合致し、定価は公正で、会社の経営発展の需要に合致し、会社とその他の株主の権益を損害していない。（6）財務報告
会社は独立した会計計算システムを創立して、具体的に会計計算、関連取引審査許可、財務清算審査許可権限、購買審査許可、固定資産管理、予算管理、出張管理、財務諸表報告管理などの制度を含んで、そして授権などの内部制御の一環を明確にした。会社は財務制度を厳格に執行し、内部財務管理を強化し、各資金の支払い審査・認可権限と審査・認可手順を明確にし、会社の銀行口座と資金集中管理システムを厳格に制御する。（7）対外投資管理
会社の対外投資の内部統制は合法的、慎重、安全、有効の原則に従う。会社は「会社定款」と投資管理制度の中で会社の株主総会、取締役会の重大な投資に対する審査・認可権限と審議手順を明確に規定した。会社は重大な投資プロジェクトの実行可能性、投資リスク、投資収益率などの事項について特別研究を行い、評価を行う。重大な投資プロジェクトの審議前に、取締役会は取締役または戦略委員会のメンバーを組織して実地考察と調査研究を行い、プロジェクトが成功すれば、取締役会はプロジェクト投資の進展、投資リスクと投資効果を追跡する。（8）情報開示
会社の各職能センターと子会社は定期的に取締役会秘書に内部の重大な情報を報告し、臨時的な重大な情報は直ちに取締役会秘書に通知し、会社の取締役会秘書が直ちに、正確に各部門が報告した情報を
行は開示すべき情報にかかわるかどうかを収集、整理、分析して判断する。関連法規及び会社の規定により、会社の取締役会秘書は投資家関係管理の責任者として、各報告期間内の投資家関係管理業務を組織し、実施した。会社は株主総会、ネット業績説明会、接待機構投資家の訪問と電話ネットコミュニケーションなどの多様化したコミュニケーションルートを通じて投資家、証券投資機構と良好なコミュニケーションを維持し、投資家に会社の日常経営と発展動態をよりよく理解させる。同時に、会社とメディアの間でも互いに交流し、素直に接することができます。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系、会社内部制御制度及び深セン証券取引所が公布した「上場会社内部制御ガイドライン」、「会社法」、「証券法」などの関連法律法規及び証券監督管理委員会と財政部が共同で発表した「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第21号–年度内部制御評価報告の一般規定」などの関連法律法規に基づいて、企業内部制御評価制度と評価方法を結びつけて内部制御評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
定量基準は営業収入、資産総額を測定指標とする。
内部統制の欠陥による損失や利益計算書に関連する損失は、営業収入指標で測定される可能性があります。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務報告の誤報金額が営業収入の0.5%未満である場合、一般的な欠陥と認定する。営業収入の0.5%を超えたが1%未満であれば、重要な欠陥である。営業収入の1%を超えると、重大な欠陥と認定される。
内部統制の欠陥による損失または資産管理に関連する損失は、資産総額指標で測定される可能性があります。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務報告の誤報金額が資産総額の0.5%未満である場合、一般的な欠陥と認定される。資産総額の0.5%を超えたが1%未満であれば、重要な欠陥である。資産総額の1%を超えると、重大な欠陥と認定されます。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
次のいずれかの状況が発生した場合、重大な欠陥と認定する。
(1)制御環境が無効である。
(2)会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;
(3)会社は公表した財務報告書を訂正する(そして主要指標に対して10%以上の修正を行う);
(4)公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。(5)取締役会監査委員会と監査部は会社の対外財務報告と財務報告の内部統制監督
