Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858)
2021年度内部統制自己評価報告
Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) 全株主：
「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」、「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合する。内部統制日常監督と特定項目監督に基づき、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制有効性を評価した。
一、重要声明
会社の取締役会及び全取締役は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
取締役会の責任は内部統制を確立し、健全にし、効果的に実施することである。監事会の責任は取締役会の内部統制の確立と実施を監督することである。マネージャー層の責任は、社内統制の日常的な運営を組織することです。
関連内部統制の目標は、経営管理の合法性、コンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実性と完全性を合理的に保証し、経営効率と効果を向上させ、発展戦略の実現を促進することである。
内部統制には固有の限界があるため、上記の目標を達成するために合理的な保証を高めることができ、内部統制の有効性も社内、外部環境、経営状況の変化に伴って変化する可能性がある。会社の内部統制には検査監督メカニズムがあり、内部統制の欠陥が識別されると、直ちに改善措置をとる。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社が評価範囲に組み入れた主な業務と事項には、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、資金活動、購買業務、資産管理、在庫管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、予算管理、契約管理、内部情報伝達、内部監督が含まれている。購買業務、財務報告、契約管理。
今回評価範囲に組み入れた単位は、当社及び当社のすべての制御権を有する子会社、評価範囲に組み入れた単位資産総額が会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計が会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み込まれた主な業務と事項の当期の内部統制建設と実行状況は以下の通りである:1、組織構造
2021年12月31日現在、会社はすでに『中華人民共和国会社法』(以下「会社法」と略称する)、『上場会社定款ガイドライン』、『中華人民共和国証券法』、『上場会社株主総会規則』、『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営』などの法律法規の基本要求に従っている。会社の実際の経営特徴と結びつけて、『会社定款』、『株主総会議事規則』、『取締役会議事規則』、『監事会議事規則』、『取締役会戦略委員会議事規則』、『取締役会審査委員会議事規則』、『取締役会報酬と審査委員会議事規則』、『取締役会指名委員会議事規則』、『独立取締役工作制度』、「総経理の仕事細則」などの一連の制度は、ガバナンス構造間の職責範囲を定義している。
会社経営層は会社の日常運営を担当し、会社の経営方針と投資計画を立案し、前期の科学研究、利益計算、リスク評価などを行い、重大プロジェクトは専門部門の慎重な評価の基礎の上で、総経理事務会が通過した後、プログラムに従って会社の董事会の決定(監事会が審査を担当する)に報告し、会社の取締役会に戦略委員会を専門に設立し、専門評価と分析を行い、取締役会が通過した後、株主総会は会社の経営方針と投資計画を決定し、取締役会、監事会の報告などを審議・承認する。
取締役会は株主総会を招集し、株主総会に仕事を報告する責任を負う。株主総会の決議を執行する。会社の経営計画と投資案を決定する。会社の年度財務予算案、決算案を制定する。会社の利益分配方案と損失を補う方案を制定する。会社が登録資本金を増加または減少させ、債券またはその他の証券および上場案を発行する。会社の重大な買収、自社株の買い戻しまたは合併、分立と解散案を立案する。株主総会の授権範囲内で、会社の対外投資、資産買収売却、資産抵当、対外保証事項、委託財テク、関連取引などの事項を決定する。社内管理機構の設置を決定する。会社の総経理、取締役会秘書を招聘または解任する。総経理の指名により、会社の副総経理、財務総監などの高級管理職を任命または解任し、その報酬事項と賞罰事項を決定する。会社の基本管理制度を制定する。「会社定款」の改正案を制定する。株主総会に会社監査の会計士事務所を招聘または変更することを提案する。会社の社長の仕事の報告を聞いて、社長の仕事を検査します。
取締役会戦略委員会は主に国家産業政策の変化傾向、中国外市場の発展傾向を研究・追跡し、会社の中長期発展戦略を研究し、取締役会に議案を提出する。「会社定款」の規定に対して取締役会の承認を得なければならない重大な投資融資案を研究し、提案する。会社の発展戦略と投資管理制度に基づき、会社が提出した対外投資プロジェクトを研究し、取締役会に提案する。「会社定款」の規定に対して取締役会または株主総会の承認を得なければならない重大な資本運営、資産経営などのプロジェクトを研究し、取締役会に提案する。株主総会、取締役会、取締役会専門委員会が実施を承認した投資プロジェクトをタイムリーに監視し、追跡し、重大なプロセスまたは変化状況は直ちに全取締役に通報する。
取締役会審査委員会は「会社定款」及び「取締役会議事規則」などの規定に基づき、会社の監査、内部制御システムなどの面に対して監督し、専門的なコンサルティング意見を提供する。
報酬と審査委員会は主に会社の取締役と高級管理者の審査基準を研究し、審査を行い、提案を提出する。取締役、高級管理職の報酬政策と方案を研究し、審査する。会社の取締役と高級管理職の職責履行状況を審査し、年度業績評価を行う。会社の報酬制度の執行状況を監督する責任を負う。
指名委員会は主に取締役、マネージャーの選択基準とプログラムを研究し、取締役会に提案する。合格した取締役とマネージャーの人選を広く探す。取締役候補者とマネージャーの選択を審査し、提案する。
監事会の職責は会社の財務を検査することを含む。取締役会が作成した会社の定期報告に対して審査を行い、書面審査意見を提出する。取締役、高級管理職が会社の職務を執行する行為を監督し、法律、行政法規、「会社定款」または株主総会決議に違反した取締役、高級管理職に対して罷免の提案を提出する。取締役、高級管理職の行為が会社の利益を損なう場合、取締役、高級管理職に是正を要求する。臨時株主総会の開催を提案し、取締役会が「会社法」に規定された招集と株主総会の職責を履行しない場合に株主総会を招集し、主宰する。株主総会に提案する。「会社法」第百五十一条の規定に基づき、取締役、高級管理職に対して訴訟を提起する。会社の経営状況が異常であることを発見し、調査を行うことができる。必要に応じて、会計士事務所、弁護士事務所などの専門機関を招聘して協力することができ、費用は会社が負担する。
総経理事務会は取締役会決議の実施を組織する。会社の年度経営計画案と投資案を立案する。会社の内部管理機構の設置、調整方案を立案する。会社の基本管理制度、具体的な規則制度または管理方法を立案、修正する。会社の年度予算と決算草案を立案する。会社が取締役会の決定に従う以外の従業員の給料、福祉基準と会社の名義での各種賞罰事項を制定する。「会社定款」に規定された人員任免事項。取締役会の臨時会議の開催を提案する。取締役会の決議と日常経営管理を執行するために、社長は会議を開いて検討すべきその他の事項と考えている。
子会社の管理において、会社は関連法律法規と上場会社の関連規定に基づいて持株子会社を管理し、経営業務の特徴と実際の経営状況に基づいて会社の管理制度の規定を参照して経営と財務管理などの各制度を確立した。会社の現在の所属子会社はすべて完全子会社で、会社は完全子会社の《会社定款》を制定する時、完全子会社の管理に対して、株主の身分で規定を作って、同時に会社は完全子会社の執行取締役を任命して、執行取締役が本社を代表して所属子会社に対して相応の管理職能を実施します。
会社が制定した各規則制度はすべて子会社に下して実行し、会社が統一的に制定した規則制度に基づいて、会社の各部門は子会社の対応部門に対しても相応の業務管理を実施した。当社は機構、職場及びその職責権限の上で合理的に設置し、分業し、異なる機構と職場の間の権利と責任が明確で、相互に制約され、相互に監督されることを確保し、いかなる部門と個人も内部制御制度を超えた権力を持ってはならない。会社の部門の職責ははっきりしていて、職場の職責は明確で、運営規範は秩序がある。本報告書の署名日までに、その組織構造図は以下の通りである。
2、発展戦略
会社は現在のマクロ経済発展情勢と業界発展状況に基づいて、未来の会社の業務発展に対して合理的な予測、計画と手配を行う。
会社は「中国食品原料の有名な企業と益生菌の第一ブランド」になることを長期戦略目標としている。長期的な戦略目標を実現することをめぐって、会社は科学研究の投入を増加して、絶えず“2つの基礎”を強化して、すなわち食品と複合食品添加剤の配合と相応の技術と益生菌株のスクリーニング、鑑定と益生菌製品の生産に関連する技術を強化して、会社は“3大シリーズ”の製品、すなわち複合食品添加剤、動植物微生態製剤、食用益生菌製品の生産能力に投資して拡大します。市場開拓に力を入れ、特に動植物微生態製剤、食用益生菌製品のマーケティングルートの建設に力を入れ、三大シリーズが並ぶ業務構造を形成している。取締役会と株主総会が会社の未来発展戦略に対する決定に基づき、会社の経営層は細分化案を実行し、スケジュールを制定し、関連任務を部門と責任者に実行し、それぞれ投資、市場開拓、人員備蓄、生産基地と研究開発基地の建設の面で計画通りに各仕事を推進する。また、会社の関連制度に基づいて、投資、設備調達、施工側の選択、調達、マーケティング契約の署名、人材導入などの面で関連内制御制度を厳格に実行する。
3、人的資源
会社は「人事管理制度」を制定することを通じて、人的資源の導入、管理、昇進、転勤、辞退などの仕事の手順を規範化し、従業員の知識、技能の持続的な更新を促進する。「職場説明書」、「職場作業指導書」、「会社従業員行為規則」などの文書制度を制定し、職場設置目的、仕事職責、仕事関係、職務資格と職業発展について詳細な説明と明確な規定を行い、「業績考課管理制度」を制定し、人的資源の激励制約メカニズムを完備した。これらの制度はいずれも有効に実行された。
4、社会責任
会社は「中国益生菌第一ブランド」になることを長期戦略目標とし、民族益生菌産業の発展と振興に力を入れ、抗生物質の乱用、経済農薬、化学肥料の残留、土地の板結、化学食品添加剤の代替などの関連仕事を積極的に引き受け、会社の製品設計と研究開発の仕事の重点として、製品の品質コントロールの面で、会社は『品質管理体系―要求』（GB/T 19 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 6）の基準に基づき、自身の実際と結びつけて、業務運行管理シリーズの操作規程及び『品質検査部内制御制度』などの制度を制定し、業務運行状況に対してリアルタイムで有効な監視を行い、製品生産及び品質制御の正常かつ秩序ある運行を保証する。同時に従業員の育成訓練を強化し、サービス理念を確立する。有効な監督考課体系を確立し、サービス品質基準の実行を確保し、サービス品質の閉ループ管理を確立し、サービス基準を持続的に最適化する。
5、資金活動
投資活動の面では、「会社定款」に基づき、会社は「対外投資管理方法」を制定し、投資活動の授権審査・認可及びリスク防止・コントロールの制定を厳格に規定した。取締役会は株主総会の授権範囲内で会社の投資事項を決定し、資金は会社の総経理事務会、取締役会、株主総会決議を厳格に履行し、投資リスクを効果的にコントロールした。
本報告書の署名日までに、融資活動の面では、一つは「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業が資金管理と使用を募集する監督管理要求」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」(以下「株式上場規則」と略称する)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」などの法律、法規、規範性文書及び「 Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) 定款」の関連規定は、自身の実情と結びつけて「募集資金管理方法」を制定し、募集資金の保管、使用、監督管理に対して厳格な規定を作った。第二に、融資行為を規範化し、融資規模をコントロールするために、「資金調達管理方法」、「資金管理方法」などの文書を制定し、銀行の総合授信、重大プロジェクトの資金調達方案と資金調達事項などの面に対して規範化を行った。
経営資金管理の面では、内部資金の使用行為を規範化し、資金の使用効率を高めるために、会社は「往来金管理弁法」、「委託財テク管理弁法」と「資金管理弁法」などの文書を制定し、重大資金の意思決定・審査・認可、資金使用、監督管理などの面に対して規範化を行った。
6、購買業務
会社は《契約管理制度》、《供給部内制御管理制度》などの管理制度を制定して、サプライヤーの参入と退出メカニズムを創立して、明確に管理部門に帰って、購買量が一定規模に達したサプライヤーに対してできるだけ年間購買契約を締結して、一回定価格をロックして、購買業務の効率を高めて、購買コストを下げます。子会社の購買業務に対して監督管理を強化する。
7、資産管理
固定資産管理の面では、会社が制定した「会計政策」、「
